недвижимостьЦИАН - база объявлений о продаже и аренде недвижимостиhttps://www.cian.ru/help/about/rules-legal/АрендаГород

Новые сроки и налоги при продаже недвижимости с 1 января 2016 года

335 809 344
Новые сроки и налоги при продаже недвижимости с 1 января 2016 года
Для объектов недвижимости, купленных после 1 января 2016 года, будут действовать новые налоговые правила: увеличен срок владения недвижимостью для освобождения от уплаты 13%-ного налога при продаже и установлен нижний предел налоговой базы, которая ранее ничем не ограничивалась и была равна цене в договоре купли-продажи. Осталось чуть более семи месяцев до вступления поправок в силу. И у покупателей, и у продавцов недвижимости есть стимул реализовать свои планы до нового года. Оживят ли рынок грядущие нововведения или заметно не повлияют на него?

Для объектов недвижимости, купленных после 1 января 2016 года, будут действовать новые налоговые правила: увеличен срок владения недвижимостью для освобождения от уплаты 13%-ного налога при продаже и установлен нижний предел налоговой базы, которая ранее ничем не ограничивалась и была равна цене в договоре купли-продажи.

Суть поправок

Указ Президента от 29.11.2014 г. № 382-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» принес два существенных изменения. Первое: срок владения недвижимостью для освобождения от НДФЛ вырастет с 3-х до 5 лет (за некоторым исключением). 

Василий Шарапов, юрист девелоперской компании «Сити-XXI век»: «Правила по минимальному предельному сроку владения недвижимостью, который составляет три года, для получения имущественного налогового вычета будут действовать с 1 января 2016 года только в трех случаях: если недвижимость приватизирована, если она унаследована от члена семьи или близкого родственника или подарена членом семьи или близким родственником налогоплательщику либо когда она приобретена в собственность по договору пожизненной ренты. В остальных случаях с 1 января 2016 года будет применяться минимальный предельный срок владения недвижимостью, равный пяти годам. Соответственно, если после приобретения квартиры, допустим, по договору участия в долевом строительстве, исполненному после 1 января 2016 года, ее собственник продает жилье до истечения пяти лет от даты приобретения права собственности, он не будет обладать правом на имущественный налоговый вычет».

Второе: в случае продажи объекта до истечения пяти лет будет предоставлен налоговый вычет в размере 1 млн руб. или в размере суммы, потраченной на покупку этой недвижимости (это действовало и ранее), а база, от которой исчисляется 13%-ный налог, не может быть меньше 70% от кадастровой стоимости объекта на 1 января текущего года (коэффициент 0,7). Теперь введено минимальное значение налоговой базы. Продавцу повезет, если кадастровая стоимость в его регионе (субъекте РФ) не определена, тогда можно считать по-старому – от суммы, указанной в договоре. Но едва ли в крупных городах и районах не успеют ее посчитать. Также продавцу повезет, если в его субъекте РФ будет ниже коэффициент, например, не 0,7, а 0,5, то есть 50% от кадастровой стоимости, что также вряд ли коснется крупных городов.

Для наглядности можно привести пример.

Квартира куплена после 1 января 2016 года за 10 млн руб. Через два года будет продана за 12 млн. При продаже в договоре будет указана полная стоимость. При исчислении налогов из 12 000 000 вычитаются затраты на покупку 10 000 000, остается 2 000 000 руб. 13%-ный налог от 2 млн составит 260 тыс. руб.

Можно было бы купить квартиру до 1 января 2016 года и не продавать ее три года, чтобы вовсе не платить НДФЛ при продаже. Или купить после 1 января и ждать пять лет. Или же купить после 1 января, продать через два года и указать в договоре 10 млн руб., что равно затратам на покупку и освободит от выплаты НДФЛ, если 10 млн – это не меньше 70% кадастровой стоимости. А сколько будет кадастровая стоимость на 1 января того года, когда произойдет покупка? Меньше она будет или больше рыночной? И при этом нужен покупатель, который согласится на заниженную цифру в договоре купли-продажи.

Слишком много «но». Если есть вероятность, что купленный объект будет вскоре продан, то лучше выждать срок, который освободит от налоговых выплат полностью. И если можно успеть ограничиться трехлетним ожиданием вместо пятилетнего, то логично было бы предпринять все усилия, чтобы успеть.

Владимир Зимохин, заместитель руководителя юридического департамента компании «НДВ-Недвижимость»: «Покупателям и продавцам квартир стоит особо внимательно относиться к текущей кадастровой стоимости квартиры и учету новых сроков владения квартирой. Особенно это важно, если есть вероятность будущей продажи квартиры в инвестиционных целях или для улучшения жилищных условий. Если это возможно, лучше выдерживать сроки, которые позволяют получить освобождение от уплаты налога».

Не затягивать или выждать?

Изменения по срокам владения недвижимостью в налоговом кодексе будут волновать в первую очередь тех, кто планирует приобрести квартиру ненадолго – в качестве инвестиции, сдачи в аренду, временного варианта (затем планируется увеличить площадь, поменять район и т.д.). Купить и в ближайшие года три продать, но не ждать пять лет и не платить ничего, так как в крайнем случае такой покупатель мог бы вычесть из налоговой базы стоимость расходов на покупку, а учитывая предстоящую перспективу стагнации или снижения рынка, то велика вероятность, что расходы будут примерно равны или выше доходов при продаже, и платить НДФЛ вовсе не придется. Риск только один – если нужно будет продать недвижимость до истечения пяти лет, а рубль значительно подешевеет, стоимость квартиры в рублях вырастет и разница между стоимостью покупки (расходы) и дальнейшей продажи (доходы) будет значительной. Можно ли говорить в данном случае о массовом покупателе? Вряд ли, но здесь могут оказаться важнее другие аргументы: если налоговые правила ужесточаются, то тенденция может сохраниться и в будущем, появятся другие нормы и цифры. Опытные покупатели знают: если можно успеть сделать как лучше – надо успевать, чтобы не получилось как всегда.

Также могут забеспокоиться продавцы, которые в настоящее время владеют квартирой менее трех лет и надеются заплатить налоги по минимуму, снизив стоимость в договоре. После нового года такой возможности у них не будет даже теоретически. Придется или ждать окончания трехлетнего срока владения, или платить 13% от минимальных 70% кадастровой стоимости квартиры за вычетом 1 млн руб. или расходов, понесенных на покупку. О чем может идти речь?

Допустим, квартира не куплена, а приватизирована или досталась от близкого родственника по наследству или договору дарения в 2014 году. Стоит она 5 миллионов руб. Если продать ее после 1 января в 2016 году за полную стоимость, то есть до истечения трехлетнего срока владения, то из этой суммы можно вычесть 1 млн руб. (стандартный налоговый вычет), платить придется 13% от 4 млн руб., или 520 тыс. руб. Можно указать меньшую стоимость в договоре, но минимальная налоговая база – это 70% от кадастровой стоимости. Предположим, что кадастровая стоимость  4 млн руб.,  то есть минимальный доход от продажи для налогообложения равен 2,8 млн руб. (=70% от 4 млн), сколько бы ни было указано в договоре. Налоговый вычет в 1 млн руб. никто не отменял, поэтому можно вычесть его из дохода и получить 1,8 млн руб., от которых 13%-ный налог будет составлять 234 тыс. руб.

Другими словами, 234 000 руб. – это самый минимальный налог при продаже квартиры после 1 января 2016 года, доставшейся от близкого родственника в подарок, по наследству или в результате приватизации до истечения трехлетнего срока владения и кадастровая стоимость которой 4 млн руб.

Для таких продавцов очевидно стремление продать свою квартиру или в этом году по сниженной цене в договоре (если найдутся желающие купить), или по истечении трехлетнего срока. Первый вариант, учитывая ситуацию на рынке, может оказаться для некоторых предпочтительней, несмотря на сомнительность практики занижения цены.

Владимир Зимохин: «Получается, что с начала 2016 года при указании стоимости квартиры в договоре сторонам сделки будет необходимо учитывать текущую кадастровую оценку объекта и тот срок, в течение которого она находилась в собственности продавца.

В наиболее сложной ситуации могут оказаться те продавцы, которые купили квартиру по заниженной цене и вынужденные продавать ее до истечения срока владения, предусматривающего освобождение от уплаты налога при реализации.

Также внимательно к этим вопросам следует относиться лицам, приватизировавшим квартиру, получившим ее в наследство или в подарок, в том случае, если они захотят ее продать до истечения трехлетнего срока владения. Тогда с учетом новых изменений, стоимость квартиры для налогового учета не сможет составлять менее чем 70% от ее кадастровой стоимости, если законами субъекта этот размер не будет снижен еще больше. В настоящее время сделки могут проходить по цене, очень близкой к размеру кадастровой оценки квартиры. В ряде случае кадастровая оценка может даже превышать реальную стоимость квартиры при ее продаже.

Эти изменения могут оказать большее влияние на рынок недвижимости, так как продавцы будут стремиться возместить возможные налоговые затраты за счет новых покупателей. В текущей экономической ситуации это может еще больше усложнить отношения на рынке недвижимости».

Оживится ли покупательский спрос? Велика ли доля покупателей недвижимости, которые планируют ее в ближайшие годы перепродать и хотят выжидать новый пятилетний срок или платить, а также доля владельцев квартир, домов и комнат, которые не могут или не хотят ни выжидать трехлетний срок, ни платить налоги по новой схеме, а потому во что бы то ни стало будут стремиться продать свою недвижимость до нового года? Может ли их стремление оперативно решить квартирный вопрос повлиять на рынок, увеличив покупательский спрос и лояльность продавцов?

Василий Шарапов: «Юридические новеллы будут распространяться только в отношении недвижимости, приобретенной в собственность после 1 января 2016 года. Закон не имеет обратной юридической силы на недвижимость, приобретенную в собственность до указанного срока. Таким образом, это правило будет способствовать росту спроса на покупку недвижимости в этом году. В пользу такого прогноза также действует фактор введения с 1 января 2016 года новых правил исчисления налогооблагаемой базы, которая не может быть меньше 70% от кадастровой стоимости недвижимости. С 2016 года недобросовестные стороны сделки не смогут получать налоговую выгоду от продажи недвижимости по заниженным ценам.

Новые правила по исчислению налогооблагаемой базы и пятилетнему сроку владения недвижимостью для целей применения налогового вычета могут быть существенно смягчены на основании закона субъекта РФ по сравнению с федеральным порядком.

Обратим также внимание, что с учетом пока высоких ставок ипотечных кредитов новеллы будут способствовать развитию рынка аренды жилья. За счет сдачи в аренду недвижимости могут погашаться налоговые и иные издержки собственника».

В условиях стагнации или замедления роста экономики доля инвестиционных покупателей снижается. Но они есть. И есть немало тех, кому так или иначе нужно решить квартирный вопрос. Если покупатели недвижимости до нового года могут сохранить трехлетний срок владения, а продавцы – пониженные налоги, исчисляемые от указанной в договоре суммы, то скорее всего, они эту возможность постараются реализовать.  

Комментарии 344
Вадим Лященко26 мая 2015, 17:20

Вообще-то это не указ президента, а федеральный закон.

Ответить
Елена26 мая 2015, 20:00

Вы правы, Федеральный закон №382, который был подписан президентом 29 ноября. Нередко по привычке с 90-х годов, сбиваясь с толку императивными формами, подобные фз, вносящие поправки в законодательство и подписанные президентом, именовались указами, хотя юридически они не есть фз. В прессе встречается довольно часто.

Вадим Лященко26 мая 2015, 23:42

Вообще-то императивными обычно бывают нормы, а не формы.

Императивные формы - это скорее что-то из области пластической хирургии.
Которую "в прессе" могут перепутать с гальванопластикой с той же легкостью, что и закон с указом:-)

Елена27 мая 2015, 0:34

А про императивные формы глаголов Вы что-нибудь слышали (и их применение в законотворчестве?))

Елена27 мая 2015, 0:57

И это была ирония (касательно императива), без надувания щек. А указ нам - закон и закон - указ (президент не обидется))

Яна Вин3 июня 2015, 12:42

Елена, при всём уважении, рассуждая о законах, неплохо бы выучить и спряжение глаголов))))) ""не обидется"))))) - не обидИТся.

Простите великодушно за поправочку)))

Владимир Мазур4 июня 2015, 1:06

закон рулит. а указ - подзаконный акт и не может противоречить закону. ) так что м. обидеться дума

Ангелина Игоревна5 июня 2015, 13:11

Да, ошибки почти стали нормой. Я уже устала поправлять. Желаю Вам, Яна, побольше сил.

Руслан Кудаяров6 июня 2015, 19:42

По поводу спряжения глаголов. Глагол обидеть и обидется - глагол ислючение 2 спряжения. Так что изначально Еленой было написано правильно!

Ангелина Игоревна7 июня 2015, 4:21

В неопределенной форме следует писать глагол ОБИДЕТЬСЯ, так как он отвечает на вопрос "что сделать?". А в третьем лице единственного числа пишем ОБИДИТСЯ (он отвечает на вопрос "что сделает?").

Павел9 июля 2015, 16:55

В таком случае не разговор, а переписка или, если хотите, дискуссия.

Галина30 декабря 2015, 18:33

Спасибо, убили инфой..как обобрать народ ! Из последних сил, копила не ела ..чтобы помочь сыну , оказалось, чтобы налог заплатить никогда не хватит тех крох , будем теперь спряжение повторять..пи..полстраны неграмотные и более гуманные...Итак кризис, еще такое узнаешь.ложись и ...

ID: 703416613 января 2016, 13:39

На тех, кто покупает "для сына", а не для перепродажи, это никак не скажется, так ведь?

ID: 805722415 февраля 2016, 18:51

Какая сумма необлагаемая налогом с продажи имущества! Если имущество приватезированно и ему 10 лет!

Надежда Пришмонтас27 мая 2015, 0:57

это действительно указ Президента РФ, после его подписания Президент РФ обязан по законодательной инициативе внести в Госдуму РФ федеральный закон РФ, ввиду того что принятый и подписанный указ президента РФ не является гостайной. В случае если Президент РФ не внесет в госдуму РФ федеральный закон по данности указа президента рф, то указ президента РФ остается третьей силой и обязательное исполнение федерального закона, но не указа президента рф, и Конституционный суд РФ обязан вынести протест Президенту РФ и отменить указ Президента. по силе действия Конституция РФ, Федеральный закон РФ, Указ Президента РФ, отдельные указы Президента РФ становятся подактами Федеральных законов РФ. Указом Президента РФ без дополнительной законодательной инициативы невозможно изменить федеральной закон РФ без принятие решения Госдумы РФ что этот указ Президента РФ является подактом Федерального закона РФ.

Ответить
Надежда Пришмонтас27 мая 2015, 0:59

Указ Президента РФ становиться обязательным к исполнению на всей территории РФ, до момента протеста Конституционного суда РФ, Указы Президента РФ имеют обратное действия и в случае протеста Конституционного суда РФ все лица исполнившие указ президента рф могут получить компенсацию и т.д.

Надежда Пришмонтас27 мая 2015, 1:02

в случае с данным указом Президента РФ нету законодательной инициативе в Госдуму РФ от имени Президента РФ и нет решения о том, что данный указ президента рф подакт Федерального закона РФ, в случае с этим указом президента рф, президент рф решил изменить Федеральный закон РФ, действия незаконные и Конституционный суд РФ вскорости отменит этот указ. Федеральный закон РФ можно изменить начав с государственно законодательной инициативе а не указом президента рф.

Надежда Пришмонтас27 мая 2015, 1:09

в мире ряд авторитетных экспертов указывают на то, что в РФ идет прямое нарушение демократических норм и прямое нарушение государственного строя РФ Указами Президента РФ, в виду того что в РФ указ президента РФ может пускай незаконно но может отменить действия федерального закона рф и тем самым понизить экономическое положение граждан РФ-что противоречит Конституции РФ а также указ президента рф может носить гостайна, также указы президента рф принимаются под гостайной относительно одного гражданина, демократической ситуацию в рф назвать нельзя.

Владимир Мазур4 июня 2015, 1:08

раньше указами все руководилось т.к. не было законов. счас так быть не должно. т.е. только в рамках не урегулированных законами.

сергей7 сентября 2015, 20:20

Вы бы умники(простите) лучше по существу вопроса дискутировали,а именно по повышению срока собственников квартир,чем по правописанию-осУжденный,долОжить, и т.д.!!!!!!!!!!

Яна Вин7 сентября 2015, 21:15

в нашем деле важно всё, и грамотность тоже.

Даинора14 января 2016, 16:54

Если Президент Российской Федерации в течение четырнадцати дней с момента поступления федерального закона отклонит его, то Государственная Дума и Совет Федерации в установленном Конституцией Российской Федерации порядке вновь рассматривают данный закон. Если при повторном рассмотрении федеральный закон будет одобрен в ранее принятой редакции большинством не менее двух третей голосов от общего числа членов Совета Федерации и депутатов Государственной Думы, он подлежит подписанию Президентом Российской Федерации в течение семи дней и обнародованию. ВОТ ТАК ПРИНЯТ БЫЛ ЗАКОН ПЛАТОН! ДАЖЕ ЕСЛИ ПУТИНУ НЕ НРАВИТСЯ КАКОЙ НИБУДЬ ЗАКОН! ПЕРВЫЙ РАЗ ОТМЕНИТ! НО ВТОРОЙ РАЗ В ЛЮБОМ СЛУЧАЕ ПОДПИШЕТ ЕСЛИ ДАЖЕ ЕМУ НЕ НРАВИТСЯ!

Даинора14 января 2016, 16:57

Законы определяют нашу жизнь. Они устанавливают уровень зарплат и пенсий, стоимость штрафов и выплаты различных пособий. Полностью регулируют деятельность всех Государственных органов и Госучреждений. Но и сами законы, действуют в строгом соответствии с Главным законом страны, Конституции РФ. Для многих уже не секрет, что наша Конституция 1993 года была написана Американскими советниками. В ней закреплён Колониальный статус Нашей страны.

В статье 15.4 закреплено внешнее управление, как приоритет международного права над Российским законодательством.

В статье 13.2 наложен запрет на Государственную идеологию, запрет на развитие страны.

В статье 75.2 установлена независимость главного финансового центра России Центробанка, от Президента и Правительства.

По статье 29.5 Государство не может влиять на СМИ.

Даинора14 января 2016, 16:58

По нашей Конституции президент, не царь, а координатор и его полномочия минимальны.

По Конституции 1993 года

Президент РФ

НЕ ИМЕЕТ ПРАВА:

Изменить конституцию ст. 134, 135; Принимать законы ст. 105, 107, 108;

Давать толкование законовст.125 п. 5; Ратифицировать, денонсировать международные переговоры ст. 106 п. Г; Отказаться от подписания закона или внести в него изменения ст. 107 п. З; ст. 108 п. 2 Формировать и назначать Правительство РФ, без согласия других органов власти ст.83 п. А, п. Д; Назначить и снять с должности председателя Центрального Банка ст. 83 п. Г и ФЗ № 86 о ЦБ (Банке России) ст. 5 и 14.

По статье 80 п.2, наш президент является гарантом Конституции РФ, должен её соблюдать и не имеет права самовольно её изменить.

Именно поэтому 70% распоряжений Главы Государства не исполняются и открыто саботируются.

Падение уровня жизни будет продолжаться, ведь уничтожение нашей экономики и последующий развал Государства, это цель наших Геополитических противников.

Только массовая поддержка народа, Национального курса В.В. Путина на восстановление суверенитета России. Путём мирного Референдума по изменению и принятию новой конституции, сможет гарантировать нам безопасность и стабильное развитие. Именно суверенная Конституция должна стать основой будущего развития и процветания нашего Отечества.

Иван7 октября 2017, 19:21

Да, написав: МЫ НЕ РАБЫ - РАБЫ НЕМЫ или НЕ МЫ, тем самым определяем законченность - законность статуса МЫ.

Елена27 мая 2015, 1:15

Да, насчет названия документа - указа или не указа - оно было взято из общеизвестного источника и продублировано во многих других. Возможно, заблуждение. Возможно, нет

Ответить
Елена27 мая 2015, 1:32

Вот, обстоятельные и профессиональеые рвзъяснения Надежды показывают, что нет, не заблуждение. Указ.

Ответить
Даинора14 января 2016, 17:05

Люди успокойтесь, в Испании налог от 10% до 21% и ничего, не возмущаются. И между прочим платит покупатель 10%, а продавец 21% от выручки

Павел15 января 2016, 6:51

В Испании и доход у людей другой, а здесь живёшь от зарплаты до зарплаты, ничего лишнего позволить нельзя.

Симонова Елена27 мая 2015, 6:22

Да...Не прочитав комментарии, ни за что не поняла бы суть этой статьи. Теперь я понимаю: нам, риэлторам, главное донести до клиентов-покупателей и продавцов-в чем разница между Указом Президента и ФЗ))). Елена, вам спасибо за публикацию на эту тему. Доступно еще раз напомнили, что народ надо подстегнуть к решению вопросов с недвижимостью.

Ответить
ID: 1200165629 марта 2016, 8:46

маладца. Споры не по существу. Грамотные все, а реального разъяснения, видимо, так здесь и не увидим. Пора обратиться к самому документу, ведь у нас не так важно, кто вперед его согласовал или подписал. Важно-как правильно продать, купить. заплатить и есть ли возможность "законно" снизить налоги, а то уже и за шерсть. и за мясо, и за кожу, и за яйца........Все платим. а жить не на что. И это жесткая правда. Вот и возникают вопросы, как законно меньше в бюджет отстегнуть, чтобы на молочко хватило...

Татьяна Литвинова29 марта 2016, 9:10

Разъяснения тоже есть:
http://realty.dmir.ru/blogs/6740/

Дмитрий Петров3 июня 2015, 12:04

Вопрос возникает по поводу индексации уплаченной стоимости за квартиру. Предположим квартира продана через 4 года. Я так полагаю чтобы подтвердить свои затраты на данную квартиру естественно предоставляется договор купли-продажи (долевого или пр.) с суммой оплаты за квартиру; плюс я так полагаю возможно приплюсовать и договоры на ремонт квартиры и плюс ко всему эти суммы, потраченные на квартиру надо еще и проиндексировать на кол-во лет (в данном случае 4 года, если конечно и ремонт был в год покупки) (% инфляции от Минэкономразвития). Что скажете?

Ответить
Владимир Мазур4 июня 2015, 1:09

Вы помоемц сильно преувеличиваете доброту налоговиков. никаких ремонтов и тем паче индексации.

Ирина Светлова3 июня 2015, 12:06

В остальных случаях с 1 января 2016 года будет применяться минимальный предельный срок владения недвижимостью, равный пяти годам. Соответственно, если после приобретения квартиры, допустим, по договору участия в долевом строительстве, исполненному после 1 января 2016 года, ее собственник продает жилье до истечения пяти лет от даты приобретения права собственности, он не будет обладать правом на имущественный налоговый вычет».

1) что такое «ДДУ, исполненному» - что такое «исполненный»?
2) что такое «исполненному после 1 января 2016 года»?
3) а «исполненный» до 01.01.2016? - какие преимущества?

Ответить
Лариса Тихомирова3 июня 2015, 13:01

в ДДУ ставятся конкретные даты: дата передачи квартиры собственнику с подписанием АКТА - исполненный ДДУ. Вот только загвоздка в том, что свид-во о собственности выдается намного позже (3-4 мес.-минимум!!!). А срок владения квартирой начинает исчислятся с момента перехода права к собстеннику, т.е. дата выдачи Свидетельства о праве собственности на эту самую квартиру...неувязочка получается...со сроками полные непонятки...

Ирина Светлова3 июня 2015, 21:30

Вот-вот-вот...... Если же 13% - это налог на прибыль, то ДДУ - это чистое предпринимательство, и прибылью обычно бывает разница между ценой продажи и ценой бывшей покупки.... А кто будет это регламентировать? А если договор переуступки по ДДУ? .. Какая кадастровая цена будет регламентировать эти две цены - было и стало? ..... А если всё же показать разницу, то 13% надо брать от разницы - как от прибыли...... Где это растолковывается? и как? ..... ?

Ирина Светлова3 июня 2015, 21:36

13% - налог подоходный. Точнее. Но что есть доход в инвестиционном процессе?

Владимир Мазур4 июня 2015, 12:48

Доход он и есть доход. А прибыли у физиков не бывает.

Юрий4 июня 2015, 23:46

Я думаю, в случае ДДУ все будет разъяснено несколько позднее - по результатам складывающейся практики применения новых правил с 1.1.16. Почему-то подозреваю, что эти разъяснения будут не в пользу дольщиков. В законе - общие посылки, которыми всех случаев не предусмотришь. А потом пойдут постановления Правительства, приказы, указы, письма и инструкции тех же ФНС, Минфина и прочих регуляторов нашей с вами жизни....

Валентинович Игорь5 июня 2015, 10:55

Здравствуйте Всем!
Коллеги! Не путайте права собственности и права требования. При заключении договора участия в долевом строительстве ( по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору связанному с долевым строительством) ВЫ приобретаете ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ, а не собственность на объект. Что касается гаражей, маш.мест, паев в ЖСК Вы приобретаете ПРАВО СОБСТВЕННОСТИ ( зарегистрировано или нет). Минимальный срок владения 3-5 лет касается объектов находящихся в СОБСТЕННОСТИ налогоплательщика. При владении менее минимального срока применяются имущественные налоговые вычеты ( какие и в каком размере указано в нал. Кодексе).
При владении собственностью более мин. срока владения ( 3-5 лет) применяется ДРУГАЯ статья нал. кодекса касающаяся “ Доходы, не подлежащие налогообложению ( освобождаемые от налогообложения)”.
При уступки ПРАВ ТРЕБОВАНИЯ тоже возникает имущ. нал. вычет, но размер вычета определяется
суммой фактически произведенных и док. подтвержденных расходов связанных с приобретением этих имущественных прав ( доход минус расход) По ДДУ Вы платили деньги ( сразу или частями), что должно быть подтверждено. И НИ КАКОЙ ИНФЛЯЦИИ )!!! Удачи
p.s Если я ошибаюсь пож. ПОПРАВЬТЕ.

Валентинович Игорь5 июня 2015, 11:23

Проще ТАК. Если у Вас ДДУ или Инвест – собственности НЕТ, отсчета срока НЕТ.
Переуступили права – доход минус расход – 13%-декларацию за налог. период на стол!
Зарег. Собственность – пошел отсчет мин. срока ( 3 до -5 лет после 2016). Продали в 2016 ДО истечения срока есть 2 варианта –
1. 13% от (70% кадастра в 2016 минус налог. вычет до 1млн.) - декларацию на стол!
2. Доход от продажи минус расходы по ДДУ – 13% - декларацию на стол!
Продали ПОСЛЕ – налогов НЕТ. Декларации НЕТ!

Владимир Мазур5 июня 2015, 15:02

Валентин па по правам требовнаия нет сроков? Ведь сроки в НК есть по ВСЕМ активам, коими владели более 3 лет (раньше было так).

Валентинович Игорь6 июня 2015, 1:13

Здравствуйте Владимир.
В НК указано в отношении иного ИМУЩЕСТВА (за исключением ценных бумаг) находившегося в СОБСТВЕННОСТИ налогоплательщика менее 3 лет - вычет не превыш.
250000 руб. Более 3 лет доходы не подлежат налогообложению от продажи имущества находящегося в СОБСТВЕННОСТИ в соответствии с НК. Права требования не являются ИМУЩЕСТВОМ! А если Вам должны 3 рубля это тоже Ваш актив :-)! Удачи!

Владимир Мазур7 июня 2015, 11:10

по ценным бумагам тоже есть безналожка свыше 3 лет. А чт оесть ценная бумага - ПРАВО ТРЕБОВАНИЯ!!!! Если угодно оформите по инвестированию вексель и обладайте им 3 года.) правда тогда нужно будет продать до момента реги права на недвигу.

Валентинович Игорь7 июня 2015, 21:08

Уважаемый Владимир!
Вы ошибаетесь ВО ВСЕМ! И про "безналожку" ,и про 3 года, и про инвестирование по векселю!
А пор ценные бумаги и НДФЛ посмотрите в Гаранте в разделе "Об НДФЛ при продаже ценных бумаг". Удачи! ПОКА :-))

Валентинович Игорь7 июня 2015, 22:38

ДА!!! Хотел бы я посмотреть, как Вы будете предъявлять вексель в налоговой инспекции, объяснять какое отношение он имеет к квартире и просить засчитать срок владения векселем за срок владения квартирой что бы освободиться от уплаты под. налога :-)) Удачи!!

Николай Пильгаев8 июня 2015, 7:39

В большинстве случаев стоимость уступаемых прав в договоре уступки равна стоимости прав при первой продаже. Так что в налоговую пойдет информация о "нулевом" доходе.

Валентинович Игорь8 июня 2015, 10:17

Здравствуйте Николай !
В налоговую пойдёт не информация,а Вы с ДЕКЛАРАЦИЕЙ :-). Налоговая не сравнивает Ваши договора (почём купил почём продал). Доказывать, что у Вас нет дохода будете Вы в налог. декларации за период в котором Вы реализовали (переуступили) свои права. Удачи!

Валентинович Игорь8 июня 2015, 10:26

p.s До недавнего времени пори продаже имущества со сроком владения более 3 лет необходимо было подавать налог. декларацию! И доказывать, что например автомашину Вы купили 3 года назад. В настоящее время такая декларация не требуется.

Ирина Светлова3 июня 2015, 12:08

К вопросам Дмитрия Петрова присоединяюсь...... Впрочем, думаю, что в ответах - мы сейчас все в равном положении ........ Думаем - гадаем...

Ответить
Владимир Мазур4 июня 2015, 12:50

Вы назовите хоть один момент когда расходы индексировались для таких целей! есть много вещей где расходы применяются для уменьшения налогооблагаемой базы, и нигде они не индексируются! и накладные расходы тоже не включаются. А то так липы будет столько что на каждого гражданина нужен будет свой нал.инспектор.

Ольга Николаевна3 июня 2015, 13:52

Уже задавала этот вопрос и многие специалисты уверяли, что квартира, купленная до 2016 г, будет при продаже, освобождена от уплаты налога через 5 лет, а не через 3 года. Так все таки для квартир купленных до 2016 г срок 3 года?

Ответить
Николай Пильгаев4 июня 2015, 9:09

Давайте обратимся к первоисточнику:

"....2. Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_171490/#p285
© КонсультантПлюс, 1992-2015..."

Т.е. явно написано, что применимо для объекта, который УЖЕ находился в собственности на момент вступления закона в силу.

Николай Пильгаев4 июня 2015, 9:09

Хотя, может я и не прав.

Владимир Мазур4 июня 2015, 12:52

здесь "находился" употреблено потому что доход возникает ПОСЛЕ продажи объекта. т.е. он уже не находиТся в собственности.

Анжелика Николаевна Мерзликина

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
3 июня 2015, 13:53

Тут говориться о ДДУ, как с ЖСК антологично или что то другое?

Ответить
Артем Лахтин3 июня 2015, 14:53

Пострадают, кто вкладывается в строительство на котловане для перепродажи - инвесторы в ИЖС, небольшие многоквартирные дома, и те, что по ДДУ - небольшие застройщики. Рынок, в общем, перегретый, надо охладить. Из плюсов - перестанут лепить налево и направо, без разрешения, это значит, что, возможно, рынок просядет, но станет прозрачнее. Из минусов - как ни крути, опять удар по бизнесу и простым гражданам, т.к., с одной стороны, спекулянтами сегодня являются большинство добропорядочных граждан, участников этого рынка.А для не-участников, простых и непростых граждан, цена любой квартиры потенциально возрастет минимум на эти пресловутые 13%.Резюме - вместо того, чтобы работать над созданием понятных и обязательных к исполнению законов, в т.ч. градостроительных, когда, в первую очередь, есть закон номер один - утвержденный генплан - красивое лицо любого города, где шаг влево,шаг вправо - расстрел, четко контролировать застройку и выдачу разрешений на строительство, обеспечить строгий контроль за незаконным подключением к городским сетям и коммуникациям, и многое другое, государство изобрело железный довод, такую красивую вывеску, чтобы вновь под шумок заработать по легкому и без головной боли. Дешево и сердито. С чем всех и поздравляю. Впрочем, в Сочи такая погода, что хочется об этом законе уже забыть. Пусть юристы теперь головы ломают. Всем удачи и хорошего лета!

Ответить
Ольга3 июня 2015, 19:11

Полностью с Вами согласна. Кризис кризисом, а этим.................. кушать хочется всегда.

Павел3 июня 2015, 16:52

"Приобретённой" до 2016... А ежели раздел недвижимости (помещений, земли) произвести позднее? Объекты "родятся" в 16м? По существующей практике?

Ответить
Алла4 июня 2015, 10:35

Приобретение нового кадастрового номера: раздел участка, объединение квартир или комнат в одну и т.п. СОЗДАЁТ НОВЫЙ ОБЪЕКТ и соответственно с этого момента считается срок для налогообложения, но есть "нюансы", для этого не изобретайте велосипед, идите к грам. юристу. Потому что, доли в праве, выдел в натуре, замена кад. номера и введение нового кадастрового номера несут за собой разные юридические последствия. Как юрист работающий в сфере налогообложения давно рекомендую не обольщаться. с 1 января 2016 года независимо от момента приобретения объекта недвижимости, налог будет начисляться в соответствии с новой редакцией НК.

Владимир Мазур4 июня 2015, 12:54

а это не сродни ситуации с полностью выплаченным паем? когда он выплачен давно за гараж, а собственность получена недавно. налоговики говорят что если справка есть о выплаченном пае давняя, то прокатит.

Юрий4 июня 2015, 23:53

А вы посмотрите про гараж и пай в первой части ГК: в какой момент возникает в таком случае право собственности... Там все четко....

Владимир Мазур5 июня 2015, 15:04

Юрий. не путайте право и его регистрацию! и потом зачем читать гк, если налоговики наверно знают что и когда для них возникает? )

Светлана Ибрагимова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
5 июня 2015, 21:29

Налоговики часто ошибались и ошибаются. Почти всегда дата от которой начинается срок владения недвижимостью - дата регистрации права собственности. Вот от сюда и пляшем/считаем 3-5лет. Исключение составляет вступление в наследство при совместном проживании с Наследодателем. В случае с уступкой права требования, если уступка сделана по той же цене, что прописана в ДДУ, то налогом не облагается, а если по более высокой, то 13% от разницы будьте добры уплатите...

Владимир Мазур7 июня 2015, 11:12

А почему это ДДУ считается не с момента реги самой квартиры?
а насчет ошибок - да ради бога. Если ошибка в мою пользу. )

Светлана Ибрагимова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
7 июня 2015, 19:56

Ошибки налоговой, как раз, не в пользу обывателей...При уступки если Вы купили квартиру по ДДУ за 3 000 000 руб., а продали по уступке права требования, например, за 5 000 000 руб. ( и один ю и другой договор регистрируются в Росреестре) уплатите подоходный налог с 2 000 000 руб. Сведения в налоговую передает Росреест...Если продадите после оформления права собственности, но до истечения срока моратория, так же уплатите налог от разницы между рыночной и ценой ДДУ.

Ольга3 июня 2015, 19:12

Не стоит забывать в каком государстве живем.............

Ответить
Владимир Мазур4 июня 2015, 12:54

Вот это пожалуй самый главынй аспект в этом вопросе. а все статьи и прочую фигню можно спрятать поглубже. )

Валерий3 июня 2015, 21:05

За те деньги,что потрачены на приобретение жилья уже уплачен подоходный налог 13%,при ее продаже до 5 лет владения придется заплатить еще 13%,итого 26%,получается двойное налогообложение не считая НДС 18% при ее покупке.

Ответить
Александр Вайсбейн3 июня 2015, 22:22

Очередной идиотский закон или указ о переводе летнего времени на зимнее или наоборот, кому как нравится. Опять валят с больной головы на здоровую.
Опять рассмотрим для наглядности пример юриста Василия Шарапова.
Квартира куплена после 1 января 2016 года за 10 млн руб. Через два года будет продана за 12 млн. Зададим себе вопрос: Почему та же квартира выросла в цене на 2 миллиона за два года? Она что вместе со всем домом переехала с окраины в центр города? Или дом из панельной 17-этажки превратился в монолит? Нет! Просто рубль за 2 года подешевел, потерял свою покупательную способность. Человек покупал квартиру в 2016 году за более дорогие рубли, продаёт в 2018 году за более дешёвые. Выгоды у человека нет никакой! Одна и та же квартира куплена и продана. Выгода есть у государства, каждый год обесценивающего свою национальную валюту и пытающегося обобрать своих граждан как напёрсточник лохов. Вопрос к государству- почему оно не обеспечивает постоянство стоимости своей валюты - рубля? Потому что государство на этом зарабатывает. Поэтому закон этот преступен и аморален.

Zims3 июня 2015, 23:33

Полностью согласна с Вашим мнением! А самое смешное-кто захочет покупать недвижимость, постоянно дешевеющую в реальном выражении??? Этот вопрос, похоже мало кого волнует!!

Владимир Мазур4 июня 2015, 1:11

Валерий какой НДС?! Какие 13% при покупке? 13% подоходный налог а не порасходный. А при покупке как раз из уплоаченного налога с доходов можно ВЕРНУТЬ!

Владимир Мазур4 июня 2015, 1:12

зимс - тот, кому прохладно жить на улице зимой... плюс вы забываете что квартира это благо, а деньги - рисованная бумага.

Григорий Полторак3 июня 2015, 22:46

Уважаемые авторы и комментаторы!
382-ФЗ - это не Указ, а Федеральный закон РФ о внесении изменений в Налоговый кодекс РФ. Закон принят депутатами Государственной Думы 21.11.2014, одобрен Советом Федерации 26.11.2014, подписан Президентом.
Комментируемая часть Закона, которая регулирует налогообложение сделок с недвижимостью, вступает в силу с 01.01.2016г.
Это означает, что все сделки, по которым переход права (т.е. ПРОДАЖА) зарегистрирован после 01.01.2016, будут облагаться подоходным налогом по-новому.
То есть, для продавца-налогоплательщика имеет значение не дата покупки им недвижимости, а дата продажи этой недвижимости. Поэтому совет "купите до Нового года, чтобы потом продать по старым нормам" - это обман или заблуждение.
Будете продавать после 01.01.2016 - будете платить налоги в соответствии с 382-ФЗ.

Так как у строящейся недвижимости нет кадастровой стоимости, то переуступка на стадии строительства не подпадает под действие 382-ФЗ.

Ответить
Ирина Светлова4 июня 2015, 11:47

"Так как у строящейся недвижимости нет кадастровой стоимости, то переуступка на стадии строительства не подпадает под действие 382-ФЗ." ..... Григорий, это звучит радостно. Как убедиться, что это именно так? - здесь много суждений высказано, которые ниже были опровергнуты... Спасибо.

Григорий Полторак4 июня 2015, 15:29

А в чем Вы хотите убедиться? Недвижимость ставится на кадастр только в двух случаях: как объект незавершенного строительства (если оно остановлено фактически и юридически) или как вновь возникший объект при завершении строительства. До этого момента объекта недвижимости в кадастре нет, нет и его стоимости.
При переуступке на стадии строительства Вы должны подать декларацию и заплатить налог 13% от (цена продажи - цена покупки). К декларации приложить копии договоров и платежных документов (платежки, расписки). Как указано в этих документах, так и будет рассчитан налог. Сроки 3 и 5 лет - это только про зарегистрированную в ЕГРП недвижимость.

Ирина Светлова4 июня 2015, 17:36

Спасибо. 13% от разницы - это предельно разумно. Это и моё понимание и мнение. Хотела услышать подтверждение и ... ссылку на текст в законодательстве об этом. Спасибо.

Валентинович Игорь5 июня 2015, 3:52

Здравствуйте Григорий!!
Вы правы, но позвольте с Вами не согласиться по одному вопросу!
На объект незавершенного строительства может быть зарегистрировано право собственности готовностью от завершенного фундамента и выше ( забор вокруг котлована таким объектом не является). При регистрации права собственности на незавершенный объект определяется его кадастровая стоимость. Есть утвержденный порядок и методика определения кадастровой стоимости объектов и т.д., неважно остановлено строительство или нет! Кадастровая стоимость таких объектов периодически переоценивается по мере завершения строительства. Существует порядок определения кадастровой стоимости помещения в здании, сооружении, объекте незавершенного строительства ( так же есть утвержденная методика). Поэтому , как только появляется собственность появляется и кад. стоимость. В остальном Вы правы при переуступки прав имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме произведенных и подтвержденных расходов. А имущ. налог. вычет от срока владения ( 3 – 5 лет) касается прав собственности. Хотя может я и не прав. Удачи!

София4 июня 2015, 2:10

Вообще, все эти сроки - 3 года, 5 лет - настоящая дискриминация людей. Борятся с квартирными коммерсантами (сама этим грешила в 90-е - очень круто: взял новостройку, дом сдали, продал, денежки подсчитал и далее в том же духе), а под раздачу попадают обычные обыватели. ИМХО.

Ответить
Дмитрий Петров4 июня 2015, 8:46

Не соглашусь. В чем дискриминация? Вот как раз "обычные" люди, покупая квартиру (для себя), берут её минимум на 3-5 лет. Есть конечно моменты ("форс-мажорные"), когда нужно продать квартиру срочно, но это уже не закономерность, а дело случая. А вот как раз для тех, кто будет перепродавать квартиру в эти сроки и будет, как вы говорите дискриминация (ну или законное требование НК РФ). Да и потом не забывайте, что платят 13% с разницы затрат на покупку и суммы продажи квартиры. Если человек решил "зарабатывать" таким способом, надо быть готовым платить данный налог, либо скрывать доходы, что не законно и следовательно влечет определенные последствия.
Я тут упоминал про индексацию суммы затраченной на покупку квартиры на дату продажи (задам вопрос в ФНС - посмотрим, что ответят, чтобы не быть голословным).

Светлана Ибрагимова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
4 июня 2015, 2:28

Удивительно то, что все кому недвижимость досталась задарма, т.е. в результате приватизации, наследства, дарения и ренты, а если быть точнее, ни рубля не заплатил, подпадают под старые нормы и правила. Тот же, кто купил за свои кровные, не получив от государства ни помощи, ни поддержки, будь добр, поделись. Обидно и несправедливо....Уже встречала не раз объекты, где кадастровая стоимость превышает рыночную. И как они собираются урегулировать этот казус? Вообще-то соглашение о цене касается только сторон сделки и это право тоже регулируется законом, а здесь нам навязывают совершенно иные нормы.

Ответить
Николай Пильгаев4 июня 2015, 8:58

"...Уже встречала не раз объекты, где кадастровая стоимость превышает рыночную. И как они собираются урегулировать этот казус?..."

Я так понимаю, понижающий коэффициент 0.7 решает именно эти вопросы несовпадений кадастровой и рыночной стоимостей.

Юрий4 июня 2015, 10:41

Господа! Какой же это Указ? Погуглите, что-ли.... Самый обыкновенный ФЗ с этими данными, а не Указ. Принят и одобрен. О том, что в статье говорится, там и написано.

Алла4 июня 2015, 11:20

Добрый день, Николай! Эти вопросы понижающий коэф. не решает. Вы можете найти этому подтверждение через Росреестр, т.к. до жилого фонда массово/в виде налога это ещё не докатилось, а по коммерческой недвижимости завышение составило 50-40%. Из личного опыта могу поделиться, что продвинутым собственникам квартир, по которым завышение кадастровой цены превысило 20мил. в первом случае и 57% от рыночной цены во-втором. Удалось внести изменения в кадастр. Почему "продвинутые собственники" квартир и домов задёргались? А потому, что срок оспаривания кад. цены 6 мес. с момента её определения (от 1 янв. текущего года), там есть конечно "зацепа" по сроку, но не люблю риск. Т.е. письмо с вновь рассчитанным налогом придёт физикам в мае 2016 года - налог за 2015 год и оспаривать уже будет поздно.

Владимир Мазур4 июня 2015, 12:56

Светлана, так Вы покупайте сейчас и будет Вам счастье... )
А насчет приватизации и прочего - так все это получили жители СССР за то что создавали инфраструктуру для нас, которую используют до сих пор. И Ваши родители тоже!

Владимир Мазур4 июня 2015, 12:58

Алла, так вообщето эту стоимость обнародовали НЕДАВНО. а по закону срок исчисляется с момента , когда человек ИМЕЛ возможность узнать о факте....

Светлана Ибрагимова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
5 июня 2015, 21:56

Владимир, я бы с радостью прикупила парочку квартир сейчас, т.к. имею двоих детей на выданье, не имею возможности. Даже если бы я сегодня смогла и купила, то с увеличением состава семьи пришла к мысли о продаже, скорее всего, до истечения указанного срока. Например, моя дочь покупает однокомнатную квартиру, скорее всего с ипотекой (собственные средства + кредит), через 3 года ипотеку закрывает, выходит замуж и понимает, что в однушке тесно, надо покупать двушку. А ей говорят: "сначала уплати налог". Вопрос: "за что"?....Я за то, чтобы налогом облагались те, кто получил недвижимость задарма (приватизация, наследство, дарение), т.е не потратили ни копейки. И это справедливо и касается каждого обывателя.

Владимир Мазур7 июня 2015, 11:17

Вопрос за что не из разряда юридических.... В данном случае "за хотелки".
Если по Вашей логике судить, то тогда вообще налоги никто платить не будет...
А к вопросу за что - Вы задумывались например над таким. Вот чел получает зарплату 10 тыс. квартплата 3 тысячи, обеды на работу - 2 тыс., прочие расходы на жизнь еще тысячи 4. Почему он платит налог с 10 тысяч, хотя реальный располагаемый доход у него всего 1 тыс?
И таких примеров полно.
Дюра лекс - сед лекс.

Светлана Ибрагимова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
7 июня 2015, 20:11

Мы сейчас рассуждаем о налоге с продажи недвижимости. При этом никто не освобождает от имущественного налога, который сейчас будет взиматься по-новому (этот вопрос уже здесь обсуждался ранее). Кстати, который не платят пенсионеры, которых Вы защищаете....Не мешало бы тогда ликвидировать все льготы. Если уж Вы хотите полного равноправия? Тогда я ЗА!

Татьяна Литвинова14 января 2016, 13:17

Светлана! Если Ваша дочь продаст квартиру за ту же цену, за которую покупала, то никаких налогов она платить не должна, даже если прошло меньше 3 лет. А за купленную квартиру она еще может получить от государства 260 тысяч рублей и 13% от процентов по ипотеке.

Михаил Нечаев

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
4 июня 2015, 10:22

"Василий Шарапов: «Юридические новеллы будут распространяться только в отношении недвижимости, приобретенной в собственность после 1 января 2016 года. Закон не имеет обратной юридической силы на недвижимость, приобретенную в собственность до указанного срока."

Прочитал ФЗ, нигде не нашел разъяснений, что это качается имущества, приобретенного после вступления закона в силу.
Обратился за консультацией к адвокатам, специализирующимся в области налогообложения и недвижимости. Получил примерно следующие комментарии: -"Закон касается правоотношений, возникших после его вступления в действие, в нем говорится только о продаже. Поэтому под него попадают все, независимо от того, когда приобретался объект, с учетом изменений статьи 217.1"
Василий, буду очень признателен, если обоснуете свою позицию.
Регулярно получаю на консультациях вопрос на эту тему.

Ответить
Юрий4 июня 2015, 10:49

Каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы. Законы, устанавливающие новые налоги или ухудшающие положение налогоплательщиков, обратной силы не имеют.
Это статья 57 Конституции РФ.

Михаил Нечаев

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
4 июня 2015, 11:25

"Закон касается правоотношений, возникших после его вступления в действие", - никто же не заставляет собственника платить налог, ежели он продаст квартиру в 15-м году по положениям 16-го года. Я так понимаю эту статью.

Алла4 июня 2015, 11:32

Юрий, день добрый! Это новые сделки! И закон распространяется не на момент приобретения -назад, а на момент -продажи, в 2016. Конечно, ещё древние римляне подметили, что "где два юриста, там три мнения!" Но как практик, при трактовке закона рекомендую опираться на судебную практику по аналогичным ситуациям, масштабные изменения в НК не в первые, вспомните 1999г..

Алла4 июня 2015, 11:45

Суть поправок в законодательстве следующая:
гос-ву нужны деньги, дешевых буржуйских нет-ссанкции, как заставить нести деньги в акции и облигации гос-ва? сделать их максимально привлекательными! Вспомните рынок Гос.цен бумаг в 1996-1998гг. давали гарантированный доход. А значит, нужно, не угробив строительную отрасль, сделать не выгодной спекуляцию на перепродаже новостроек. Поэтому с одной стороны льготная ипотека, но только с застройщиком! Ни какой переуступки! С др. стороны - налоги от кадастра.

Юрий4 июня 2015, 12:36

Здравствуйте, Алла! Я сам практикующий и прекрасно понимаю логику законодателя и судов. Естественно, сделка, совершенная после 01.01.16 будет расцениваться как возникновение правоотношений после 01.01.16. И бороться с этим сложно. Но нужно. Если дословно читать положение ст.57 Конституции получается следующее. Я купил квартиру до 01.01.16 и только потому, что знал: через три года продам без необходимости делиться с государством. Почему после 01.01.16 для меня трехгодичный срок должен преобразоваться в пятилетний? Ведь это же положение закона, ухудшающий мое положение налогоплательщика!

Юрий4 июня 2015, 12:36

Для покупателя моей квартиры будет правило пяти лет - это его проблемы и он к тому же подоходный, естественно, при покупке не платит. Но для меня должен действовать трехлетний срок, так как правоотношение с государством (право продать квартиру через три года без уплаты подоходного) у меня возникло до вступления в силу положения, увеличивающего этот срок до пяти лет. Иначе - ухудшение положения налогоплательщика. Я так понимаю это правило Конституции. В ином случае, можно каждый год с 01 января поднимать срок нахождения квартиры в собственности для беспошлинной продажи (без уплаты подоходного) ровно на один год.... И тогда никогда не продашь квартиру, не уплачивая налог. Очень получится удобно для государства - только не забывай каждый год закон менять и годик накидывать. Так, по аналогии, можно дойти до абсурда и подкидывать по годику отсидки осужденным, приняв, например, такую формулу в законе: "кому дали наказание по максимальной санкции статьи, оно увеличивается, если максимальный срок по статье увеличивается новым законом"....

Владимир Мазур4 июня 2015, 13:00

Михаил. правильно. сделка сделкой. Но срок исчисляется то по старому, т.к. человек покупая объект ориентировался на СТАРЫЕ нормы. Иначе пложение 57 конституции вообще смысла не имеет, т.к. можно клепать изменения хоть каждый день ,благо дума карманная.

Алла4 июня 2015, 13:12

Юрий, это снова Алла! Поскольку мы оба практики и занимаем каждый свою "нишу", позвольте уточнить позицию. Моему клиенту всегда надо продать/купить и не иметь НИКАКИХ проблем с налоговой. В ситуации с трактовкой закона, поход в ВС или КС займёт более 2 лет. Можно купить квартиру на ребёнка/супруга и через суды доказать право на вычет, но проще купив квартиру пять лет назад, в 99% просто сразу купить на плательщика налогов! Если Вы решаете уже состоявшиеся проблемы клиентов, то я стараюсь чтобы у моих они не возникали. Затронутая Вами проблема должна решаться юристами правозащитных организаций, но... Вспомните! Никто кроме г-жи Хованской в Москве не посмел даже чирикнуть, когда по представлению Прокуратуры в течение одного дня было признано неконституционным при сносе домов давать очередникам по 18кв.м. на каждого. Мои клиенты не хотят судиться! Поэтому понимая и уважая Вашу позицию, своих клиентов поведу без суда и налогов.

Алла4 июня 2015, 13:16

Юрий! не подавайте больше вслух идеи с ежегодным изменением срока. Не дай бог прочтут! Я и так замучилась с изменением трактовок текстов со стороны налоговой, без изменения текстов статей НК.

Ирина Светлова4 июня 2015, 13:46

Алла и Юрий! .. Интересно вас послушать..... ))) Слово Юрием сказанное, - не воробей. Уже сказано. Да осилит суды судящийся..... Понятно. Но, Алла, скажите свой секрет: как удастся "своих клиентов поведу без суда и налогов"? - возможно, Ваш подход другим будет полезен.

Ответить
Сергей Андреев4 июня 2015, 14:26

Полностью согласен с Юрием. Конституция имеет верховенство и прямое действие так что юрисдикция данного закона должна распространяться на квартиры только купленные после 1.01.16 . и было бы абсолютно правильно чтобы этот момент законодатели прописали в самом законе, но они этого не сделали : ?
специально или преднамеренно

Ответить
Михаил Нечаев

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
4 июня 2015, 20:10

Ежели следовать такой логике,то и налог на недвижимость надо увеличивать на квартиры, право собственности на которые, будет зарегистрировано в 16-м году

Юрий4 июня 2015, 23:27

А вот здесь не соглашусь. Не надо все доводить до абсурда. Правовая стабильность должна быть. Поэтому и существует правило 57-й статьи Конституции. Но есть и другая норма, которая гласит, что все равны перед законом. В случае с налогами применима эта норма Конституции. Именно потому, что Россия позиционирует себя в качестве правового государства. Потому, кстати, что эта правовая определенность должна соблюдаться. Невозможно налог на недвижимость устанавливать для граждан в зависимости от того, когда они приобрели право собственности на эту недвижимость. Хотя бы потому, что все равны перед законом, должны платить равные налоги (хотелось бы, чтобы еще и справедливые).

Юрий4 июня 2015, 23:37

Помимо этого, не забывайте, что бремя содержания имущества также лежит на собственнике. Поэтому он должен платить налог на недвижимость и при этом такой же, как и другие собственники - иначе будет нарушен принцип справедливости. А вот при изменении правил уплаты подоходного налога с 3 до 5 лет владения при продаже надо учитывать, что ДКП сделка единовременная, совершаемая с учетом тех условий и правил, которые существуют в момент совершения ДКП. Если бы при покупке были иные правила, многие не покупали бы и не продавали ничего. Вы же не предлагаете тем, кто продаст в 15 году, в 16-м оплатить налог, так как не пройдет 5 лет собственности? Почему же надо применять правило 5-ти лет к тем, кто купил в 15-м при правиле 3-х лет? При этом любой собственник понимает, что налог величина переменная и никогда дифференцированно к собственникам с одними и тем же правовым статусом применяться не будет. По выше изложенным причинам. Нельзя применять один и тот же правовой принцип при регулировании разных правовых ситуаций. Налог - длящаяся обязанность. В то время как при совершении сделки действуют те правила, которыми регулируются правоотношения в момент сделки. Наверное, косноязычно, но, надеюсь, поймете мои доводы. Правовая природа разная у налога на недвижимость и правил НДФЛ при совершении ДКП.

Валентинович Игорь5 июня 2015, 2:29

Здравствуйте ВСЕМ!
Коллеги вы спорите о разных статьях налогового кодекса!
Определение налоговой базы, ставка ндфл, имущественный налоговый вычет и доходы не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения (статьи перечислять не буду)!!
Я думаю,что 1. 70% кад.стоимости - мин. база и 13% ставка будеу исчисляеться по правилам действующим на момент получения дохода т.е по правилам 2016 года и спорить тут нечего!!!
2. Налоговый вычет (владение мене 3 лет до 2016 и менее 5 лет после 2016) бедер применяться к доходам от реализации объектов полученных в собственность в соответствующих годах (до 2016 мене 3лет с 2016 мене 5 лет). Как было сказано ранее увеличение срока предоставления налогового вычета до 5 лет УХУДШАЕТ права налогоплательщика на освобождение от налогообложения (с 3 до 5 лет)!!! Готов к АРГУМЕНТАМ против. Удачи

Валентинович Игорь5 июня 2015, 3:18

Да! Здесь спорили о начале исчисления срока владения, о кадастровой стоимости объектов незавершенного строительства, о имущественных налоговых вычетах при реализации прав требования по договору участия в долевом строительстве, о возникновении “нового” объекта кадастр. учета “при разделе участка, объединение квартир или комнат в одну и т.п. СОЗДАЁТ НОВЫЙ ОБЪЕКТ”, о правах СОБСТВЕННОСТИ и сроке ВЛАДЕНИЯ (засчитывается ли владение без собственности , как в ЖСК при выплате пая?), а долевое участие в строительстве до права собственности? А почему при собственности на долю, срок владения исчисляется с даты получения собственности на долю, а не на весь объект ( например при получении наследства)?
Мой вывод. Чтобы ответить на все эти вопросы нужно прочитать курс лекций и не один!! Всем УДАЧИ!!

Надежда Пришмонтас5 июня 2015, 3:32

это обсуждалось много лет назад в дискуссии принимали участие один гражданин РФ, министры, помощники президента, верховные и конституционные судьи РФ, а также высокопоставленные международные лица, все за исключением одного гражданина РФ пришли к выводу что при прохождения закона по кадастровой стоимости и при увеличение срока после которого наступает право не платить налоги-освобождение налоговой базы в силу закона, никто не увидит ухудшение положения налогоплатильщика РФ. В виду того что эти присловутые 3 лет а потом 5 лет есть льгота социальная от государства гражданам РФ и иностранным гражданам налоговым резидентам страны РФ. И хотя РФ не вправе давать льготы иностранным гражданам но основа налогового законодательства это резиденство, а не гражданство, как и нормы Конституции РФ - кто рожей вышел пускай и из СНГ, но рожа должна понравиться блюстителям власти того и право на жизнь и деньги. Так что я копирую ту дискуссию и льгота от государства гражданам она либо есть либо нету это решать не гражданам, а власти. А вот пакет льгот и как им пользоваться мало граждан РФ знает, вернея резидентов страны РФ, льготы РФ предоставляет в большей степени иностранцам но резидентам страны не по работе 2НДФЛ а по нахождению на территории РФ. Так что не ухудщение положение а уменьшение льгот что МВФ понравиться.

LEX18 декабря 2015, 21:59

"...эти прЕсловутые 3 лет а потом 5 лет есть льгота социальная от государства гражданам РФ"
Вы ошибаетесь, используя термин "социальные льготы" применительно к налоговому вычету, обусловленному ТОЛЬКО сроком владения отчуждаемым имуществом.
Социальные льготы - это льготы оказываемые государством тем или иным социальным группам (пенсионеры, инвалиды, многодетные, малоимущие и т.д.). В данном случае это не соц. льгота, т.к. оказывается ВСЕМ гражданам независимо от их соц. статуса. При применении этого налогового вычета значение имеет ТОЛЬКО СРОК ВЛАДЕНИЯ, который является единственным УСЛОВИЕМ применимости этого положения закона (речь здесь всюду о гражданах РФ).
Позиция Юрия мне представляется более обоснованной. Применение 5-летнего срока к налогообложению сделки купли-продажи совершаемой после 01.01.2016, при условии, что право собственности у ПРОДАВЦА на отчуждаемый им объект наступило к примеру в 2012г, есть ухудшение положения налогоплательщика, и в данном случае обсуждаемый закон обратной силы не имеют.
Всё сугубо ИМХО.

Юрий4 июня 2015, 15:20

Уважаемая Алла! Я также, как и Вы стараюсь, чтобы у клиентов не было проблем и помогаю найти возможность законным путем обойти препятствия. Каким образом это можно сделать после 1.1.16, я уже понял. В том числе, прочитав Ваш ответ. Спасибо. Но часто приходится решать проблемы, когда уже "поздно пить Боржоми". И тогда вспоминать приходится Конституцию, которую правоприменитель вспоминает только тогда, когда ему выгодно.

Ответить
Юрий4 июня 2015, 15:22

Хотя, если наше гос-во позиционирует себя как правовое и социальное, помнить о Конституции и превалирующем перед остальными интересе гражданина не мешало бы. Увы, не только тому, что написано на заборах не надо верить...

Валерий4 июня 2015, 18:33

Кто приобрел квартиру в прошлом году потеряли до 45% ее реальной стоимости,за счет девальвации рубля, какая прибыль, какой доход?

Ответить
Владимир Мазур5 июня 2015, 15:07

прибыли у физиков нет и быть не может по НК. У юриков здесь бы возникли разницы от переоценки. А доходж возникает в момент реализации.

Валерий5 июня 2015, 17:44

Если расход превышает доход ,то это убыток,стало быть налог на убыток ,а не на доход.

tyulpin7 июня 2015, 10:23

Вы о чём, Уважаемый!?....доход (как и прибыль) для резидента РФ считается в рублях, а не в долларах США. ....кто-то покупал квартиры в 13-14 гг., а кто-то доллары по 33р.... кто-то выиграл, кто-то проиграл, это и есть инвестиции....

Владимир Мазур7 июня 2015, 11:19

Валерий. Какие разницы? Вы про юриков или физиков? У физиков нет РАЗНИЦЫ, есть просто доход!!!!! А у юриков нет налога на убыток.

Валерий7 июня 2015, 11:23

Можно считать как угодно,только рубли и недвижимость в реальном выражении обесценились в два раза.

Ирина Светлова5 июня 2015, 1:48

Юрий, хотелось бы попросить Ваши координаты. Мне нравится Ваши компетенция, логика, и неповерхностное отношение к предмету обсуждения. Думаю, что для моих клиентов однажды Вы могли бы оказаться очень востребованным... А ситуации бывают разные. Спасибо!

Ответить
Юрий5 июня 2015, 9:36

umnov1866@mail.ru Я адвокат МГКА. Буду рад сотрудничеству. Мне также интересно работать со специалистами в области недвижимости. Думаю, что и мои клиенты нуждаются в грамотных спецах )))

Ирина Светлова5 июня 2015, 9:46

Спасибо большое! Будем сотрудничать! )

Надежда Пришмонтас5 июня 2015, 3:15

я вообще считаю правильным изменить указ президента и закон в части про недвижимость, привязать всё к гражданину: единственное жилье, совместное хозяйство, фактическое пользование, вычет 10000 рублей всем гражданам РФ по удостоверениям конечно, а не части РФ, и все платят кроме одного жилья и уволить Конституционный суд РФ. Так более благополучно будет жизнь.

Ответить
Валентинович Игорь5 июня 2015, 12:27

Здравствуйте всем!
Вопрос в том, по влияют ли эти изменения на рынок в этом году и если да то как?
На мой взгляд эти изменения касаются только квартир "милионников" и инвесторов имеющих права собственности на инвест. квартиры ( если 3 летний срок не на исходе). Милионникам в 2016 конец!! Инвесторам по ДДУ или Инвест все равно ( отсчет времени не начался, а доход -расход работает и так). Что предпочтут эти граждане? Дожидаться истечения 3 лет, или продать сейчас по нынешним налог. правилам? Или посчитать сколько будет 70% от кадастра - расход. Сколько таких граждан? Удачи!

Ответить
Валентинович Игорь5 июня 2015, 12:30

Или "милионники" станут "70 прцентниками" + сумма налога:-))!

Валерий5 июня 2015, 19:29

Новые законы окончательно добьют умирающей рынок недвижимости.

Ответить
Светлана Ибрагимова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
6 июня 2015, 13:47

В Думе выступили против новой системы налогообложения жилья
Первый зампред комитета Госдумы по бюджету и налогам Сергей Катасонов собирается бороться с законом о расчете налога на недвижимость с кадастровой стоимости объектов.
По мнению первого зампреда комитета Госдумы по бюджету и налогам Сергея Катасонова, кадастровая оценка недвижимости чревата серьёзными погрешностями и грозит существенным увеличением размера налога на жилье. Он предлагает отменить новый способ расчета налога на недвижимость.

Ответить
Сергей7 июня 2015, 2:23

Добрый день.
Прочитал Ваш материал, он показался очень любопытным и я уверен он был бы интересен и нашим читателям, т.к. чувствуется что статья написана с душой и с глубоким пониманием материала!
Мы просим Вас дать нам разрешение опубликовать Вашу статью у нас на сайте посвящённом недвижимости Волгограда. http://www.nedvizhka.ru Мы будем рады так же разместить ссылку на Ваши материалы! Спасибо и Хорошего Вам дня.

Ответить
tyulpin7 июня 2015, 10:17

В данной публикации и комментариях к ней нашими умами рулят юристы и риэлторы. Я же попробую порассуждать как экономист и высказать свои законные опасения и обратить внимание на подводные камни. .... Хорошо рассуждать 3-х или 5-ти летними категориями в стране со сложившимся экономическим строем и устойчивой валютой. Как можно вообще говорить о том какой будет кадастровая стоимость через 5 лет в стране с официальной 16-ти процентной инфляцией ??? Вы сейчас купите квартиру за 5млн. а через три года будете продавать её уже за 10млн, при этом налоговый вычет получите только на 5млн, и никого не будет волновать, что это не Вы получили прибыль в 5млн., а просто рубль за эти три года обесценился в два раза. Скажете невозможно такое???

Ответить
Владимир Мазур7 июня 2015, 11:22

Тулпин, что значит возможно ли? ТАкое уже было сто раз. ВВП то удовился за 10 лет чисто за счет инфляции...
А что экономического в вашей выкладке? Это просто жизнь. )
Как говорится в одном фильме "это твоя родина сынок" (с)

Ирина Светлова8 июня 2015, 13:00

Коллеги, поскольку тема почти исчерпана, вопрос в продолжении общей темы «Новые сроки и налоги при продаже недвижимости с 1 января 2016 года».
Стоит задача: В квартире 2 комнаты с отдельными свидетельствами. Каждая принадлежит двум супругам. Жена – россиянка. Муж – иностранец, не резидент. Нужно «передать» комнату мужа сыну жены от первого брака с минимальными потерями. 1) до 01.01.2016. 2) После. Мне видится так:

Отчуждаемая недвижимость в собственности от 2006 г.
1) 2015 г. Нерезидент дарит жене. Нет налога на нерезидента (дарение (?). Нет налога из-за сроков ( если бы продажа – то налог при любом сроке у нерезидента, а тут дарение… ?), нет налога у одаряемого (жена). После этого (Собственность от 2015 г. ) жена дарит сыну. Нет налога на сроки (до закона), нет налога у одаряемого (сын.).=========== Нет вообще никаких налогов.
2) 2016. Нерезидент дарит жене. Нет налога на нерезидента (дарение). Нет налога из-за сроков ( если бы продажа – то налог при любом сроке у нерезидента, а тут дарение… ?), ЕСТЬ НАЛОГ у одараемого (менее 3-х лет) (но ведь жена.. ?). После этого (Собственность от 2016 г. ) жена дарит сыну. ЕСТЬ НАЛОГ из-за сроков ( новый закон), ЕСТЬ НАЛОГ у одараемого (менее 3-х лет) (но ведь сын.. ?).
Скорректируйте по тексту. Спасибо.

Ответить
Ирина Светлова8 июня 2015, 13:02

Продажу, конечно, отмели сразу. Не резидент платит даже сейчас 30% от суммы в ДКП, не зависимо от срока владения. ..

Валентинович Игорь8 июня 2015, 14:58

Здравствуйте Ирина!!
Вы немного запутались. Налог может возникнуть только у лица ПОЛУЧИВШЕГО денежный или имущественный доход ( не было денег – появились, не было квартиры – теперь есть):-)! В Вашем случае одаряемый. Даритель не имеет ни каких доходов. Хоть иностранец хоть НАШ! А близкие родственники и (или) члены семьи в соответствии с Семейным кодексом РФ ( проверьте их родственную связь, например если сын был усыновлен Вашим иностранцем) освобождаются от налогообложения. Что касается продажи ( напрямую сыну минуя жену) то необходимо смотреть является ли Ваш иностранец НАЛОГОВЫМ РЕЗИДЕНТОМ РФ ( зависит от срока фактического нахождения на территории РФ 183 календарных дня) если является то он уплачивает под. налог по правилам и ставкам установленным для граждан РФ. Удачи!!

Ирина Светлова8 июня 2015, 15:43

Спасибо, Игорь. В результате я права. 2 дарения подряд в нашем случае в 2015 году - единственный безналоговый вариант. Родственные отношения такие, как я написала. Усыновление не имеет место быть. Нерезидент - действительно, не резидент. Я так и понимаю: Нерезидент дарит жене: он не платит, потому что даритель, она не платит (получив имущество), потому что жена. На втором этапе: она дарит сыну. Она не платит, потому что даритель. Сын не платит - потому что сын. Это мои знакомые, так что их узы мне известны. Вы подтвердили, что я на верном пути. И никаких налогов. Что и было надо. ... А в 2016 году, как я понимаю новый закон обяжет второго дарителя (жену) уплатить налог, ибо дарит то, чем владеет менее 3-х лет. /// (Это Вы не подтвердили, но, надо полагать, что экспериментировать с откладыванием дела до вступления в силу закона - себе дороже... и значительно. ) СПАСИБО.

Валентинович Игорь8 июня 2015, 15:54

И в 2016 году у ДАРИТЕЛЯ никаких налогов не будет т.к нет ни денежного ни имущественного ДОХОДА!!

Валентинович Игорь8 июня 2015, 16:34

P.S Даже ТРЕХ летний срок останется, как и в 2015 году!! Удачи

Ирина Светлова8 июня 2015, 16:40

Про 2015 год - убедилась, что .. поле безопасное ))) А про 2016 г. Вы правы - спутала в одно... "" Согласно поправкам, которые Госдума приняла во втором чтении, выручка от сделки при продаже недвижимости не будет облагаться НДФЛ (13%), если имущество передано по наследству или по договору дарения, приватизировано, а также, если оно передано по договору пожизненного содержания с иждивением.
В этих случаях минимальный срок владения недвижимостью для получения льготы при ее продаже остался прежним — три года. Во всех остальных ситуациях минимальный срок составит пять лет."... Про 3 года - это для ПРОДАЖИ из-под ... безвозмездного приобретения. ... А дарение и, в моём случае, передарение - остаются без уплаты налогов. Спасибо.

Валентинович Игорь8 июня 2015, 18:24

Все верно!! Для закрепления. Если СЫН продаст раньше 3 лет то 70% кадастра (мин. налоговая база) - 1 млн. ( налог.имущ вычет) - 13% под.налог - декларация в след.году. Удачи!!

Ирина Светлова8 июня 2015, 23:34

А разве налог.имущ.вычет в 1 млн с 2016 г. остался?

Валентинович Игорь9 июня 2015, 1:39

Все вычеты остались !!

Татьяна16 декабря 2015, 19:57

Игорь ! Вы так четко и лаконично комментируете (и аргументируете), так может подскажете ответ на один вопросик :
"Можно ли без опасений приобрести недвижимость , которая зарегистрирована с ограничением (обременением) права до определенной даты , например до июня 2017г.". Да или Нет. Спасибо !

Leadman Brokers9 июня 2015, 17:31

Спасибо всем за информацию. Всё круто разобрали!!!

Ответить
Поиск Юг11 июня 2015, 10:28

Продаже вторичному жилью перекрывается кислород, Если думать о налогах в государство, то почему бы не платить налоги со всех сделок без срока давности, в пределах разумного, скажем для больших городов одна сумма, для отдалённых другая и все будут платить не скрывая настоящей стоимости и пусть люди продают, меняют, дарят чем больше сделок тем больше налогов, и движения будут идти для всех участников сделки риэлторов, нотариусов и т.д Непонятные законы и неоправданные налоги

Ответить
Донна14 июня 2015, 16:59

Почему я, покупая квартиру в кредит или по ипотеке, не доедая, не досыпая, чтоб подзаработать на погашение своих обязательств перед кредитными организациями, еще при продаже единственной квартиры с целью улучшить свои кв. метры, должна заплатить налоги? Почему я при покупке второй квартиры не имею права на налоговый вычет, потому как я уже использовала свои права, когда купила квартиру в 2000 году за 125 тыс. руб.? А вот как платить налоги все придумают - и 3 года и 5 лет - все нипочем? Почему все законы ухудшают мое положение?

Ответить
Яна Вин29 августа 2015, 14:39

Вы правы, ипотечные квартиры должны быть освобождены от всех налогов.

Или пусть делают процент по ипотеке 3-4 годовых.

Но... как говорится, мечтать не вредно.

Нина17 июня 2015, 13:53

Помогите, пожалуйста разобраться с вопросом по срокам владения квартирой. В 2011 году я унаследовала 1\6 родительской квартиры. Было получено свидетельство о регистрации собственности. В 2014 году я унаследовала еще часть квартиры и свидетельство о регистрации собственности было заменено на новое в апреле 2015 года. С какого момента будут исчисляться 3 года для получения налоговых вычетов?

Ответить
Светлана Ибрагимова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
23 июня 2015, 18:16

Если Вы проживали совместно с наследодателем в наследуемом жилье и вели совместное хозяйство, то датой вступления в наследство является дата смерти (смотрим свидетельство о смерти), т.е. пляшем от неё. Если проживали в другом месте и не вели вместе хозяйство, то датой вступления в наследство считается дата регистрации права собственности на долю (смотрим в свидетельстве о регистрации права) и считаем от неё...

Михаил Нечаев

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
23 июня 2015, 19:52

Ну при чем здесь место проживания??

Если квартира была получена в наследство, срок владения квартирой исчисляется со дня смерти наследодателя (открытия наследства) (ст. 1114, п. 4 ст. 1152 ГК РФ, Письмо Минфина России от 20.09.2013 N 03-04-05/39127).
Из данного случая есть два исключения:

1. Если один из супругов наследует после смерти другого квартиру, приобретенную в браке, срок владения квартирой исчисляется с даты приобретения квартиры в собственность супругов (Письмо Минфина России от 02.04.2013 N 03-04-05/9-326).
2. Если собственник одной доли в квартире наследует другую долю в результате смерти сособственника, срок владения квартирой исчисляется с даты первоначальной регистрации собственности на долю в квартире. (Письмо Минфина РФ от 13 сентября 2010 г. N 03-04-05/9-539)

Евгений Черных23 июня 2015, 22:39

у меня мать уже больше 15 лет работает аудитором. я задавал ей подобный вопрос и она ответила, что ФНС срок владения будет исчислять от даты в свидетельстве о праве собственности (только забыл - от даты ДКП указанный в свидетельстве или от даты регистрации права в росреестре). В вашем случае если бы на каждую унаследованную долю было отдельное свидетельство то только "второе наследование" от 2014 года попадало бы под налоги (первое в следующем году было бы в собственности уже 5 лет и по новому закону все равно бы никак не попало под налог)

Светлана Ибрагимова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
24 июня 2015, 2:14

п. 2 ст. 1153 ГК РФ Под владением понимается физическое обладание имуществом и пользование им. Вступлением во владение наследством признается, проживание в квартире, доме, принадлежащем наследодателю, или вселение в такое помещение после смерти наследодателя в течение срока, установленного для принятия наследства и пользование любыми вещами, принадлежавшими наследодателю.
В Определении Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда РФ от 20.10.2003 N 22-В03-5 говорится, что пользование наследником личными вещами наследодателя говорит о его фактическом вступлении во владение, т.к. к наследственному имуществу относится любое принадлежавшее наследодателю на день открытия наследства имущество.
Совместное проживание наследника с наследодателем предполагает фактическое принятие им наследства, поскольку в квартире имеется имущество, находящееся в общем пользовании.
Фактическое принятие наследства имеет место и в случаях, когда наследник не проживал совместно с наследодателем, но наследственное имущество находится в общей собственности, ст. 244 - 249, 253, 255, 256 и др. ГК РФ, участники общей собственности (в т.ч. долевой) сообща владеют и пользуются общим имуществом.
Разницы в том, что имущество находилось в совместной или долевой собственности нет, если имущество не выделено из общей собственности... Иное решение может быть, если недвижимость поделена на части, которые являются самостоятельным объектом собственности.

Яна Вин25 сентября 2015, 10:32

от даты ДКП указанный в свидетельстве будет исчисляться.

Факт владения квартирой начинается не с бумажки о собственности, а с ФАКТА ДКП или иного факта вступления в права собственности

Надежда Пришмонтас23 июня 2015, 22:16

Нина если у вас в этой квартире доля до получения наследства была, то с даты вашей регистрации права собственности-прирост долей, если не было то с даты смерти первого наследодателя.

Ответить
Владимир22 августа 2015, 15:51

Господа,кто в теме подскажите.
Я проживаю и прописан в Якутске.являюсь собственником кв. в Смоленске. За эту квартиру не плачу налог на недвижимость,квитанций не получаю. Наверное,у смоленских налоговиков крышу рвет отпрвлять их мне в Якутск
Вопрос-если я через 2 года продам свою кв.в Смоленске и не заплачу налог,найдут ли меня налоговики в Якутске?

Ответить
Яна Вин29 августа 2015, 14:18

Владимир, налоговики любого найдут, если надо будет.

Надежда Пришмонтас7 сентября 2015, 21:10

сами посмотрите на налоговом сайте что вы должны, у вас может быть какие то льготы

Сергей Бербец17 января 2016, 0:24

Владимир так бывает, Росреестр не отправил данные, а налог имеют право брать за последние 3 года. Так было у меня, не платил 9 лет, когда проснулись в Росреестре и подали отчет в налоговую, налог прислали только за последние 3 года. Лучше бы так и спали дальше)

Ирина5 февраля 2016, 12:41

Если в ДКП указан адрес Вашей прописки, то туда придёт - ни у кого не "сорвёт крышу отправить туда письмо". У меня продавцом был гражданин Греции. Уплатил налог. Где-то на день опоздал с каким-то уведомлением. Так он получил в Грецию письмо. С предложением - исправить .. или уплатить штраф.

Петр23 сентября 2015, 20:57

Доброго всем дня. Я не юрист, и совсем уже запутался, подскажите пожалуйста. В 2013г. приватизировал свою двухкомнатную квартиру. Трехлетний срок должен бы истечь в 2016г. Со всеми этими новыми законами мне теперь придётся ждать до 2018г., чтобы не платить миллион ? Спасибо за ответы, и если можно укажите указы/законы на основании чего вы дали ответ.

Ответить
Евгений Черных24 сентября 2015, 17:47

Номер закона не процитирую. но это тот же самый закон и комментарии к нему в котором говорится о новых сроках. Суть в том что кто купил/приватизировал квартиру до вступления в силу этого закона - у того при продаже используются те же сроки которые были в момент приобретения. В вашем случае это 3 года, если бы вы сейчас когда вступил закон в силу приобрели квартиру, то пришлось бы ждать сроков уже по новому закону

Алексей24 сентября 2015, 19:05

друзья, подскажите, если я купил квартиру в 2014 году, а не после 1 января 2015 года - при продаже после 1.01.2015 на какой срок мне ориентироваться? 5 лет или могу прождать 3 года т.к. купил в 2014г?

Ответить
Евгений Черных24 сентября 2015, 20:54

3 года - для вас это не имеет значения. если бы купили после вступления в силу закона. то пришлось бы ждать 5 лет чтоб не нужно было платить налог

Илья10 ноября 2015, 14:19

Так всё таки за недвижимость , купленную в 2015 а проданную в 2016 налог надо будет платить от кадастровой стоимости или ДКП ? (стоимость занижена)

Ответить
Яна Вин10 ноября 2015, 19:47

самая точная ссылка http://informatio.ru/news/realty/nalog_na_nedvizhimost_2016_raschet_naloga_za_2015_god/

Сергей Бербец17 января 2016, 0:19

Стоимость занижена, значит по кадастровой.

Владимир16 декабря 2015, 17:17

Скажите пожалуйста, уважаемые специалисты, если я сейчас , т.е. в 2015 купил квартиру по дду за 1.5. млн, и ее сдадут и оформят в собственность в 2016г, и я решу ее продать раньше чем истекут 5 лет со дня регистрации собственности (например в 2017), какой налог я должен буду заплатить если продам ее за 1.5 млн?
(Ситуация простая, купили новостройку по дду, взяв ипотеку, но не в том районе где хотелось, т.к. денег не хватало, а брали сейчас опасясь что рубли вообще превратятся в бумагу. Думал эту квартиру прода, добавлю и куплю в том месте где хочу. А сейчас узнаю что надо будет платить налог с 70% кадастровой стоимости. Это же грабеж. Я не хотел спекулировать и получать прибыль, да ее и не будет, скорее убытки. Просто хотел привязать свои средства к кв.метрам, которые мне нужны. Я в этом случае не буду улучшать жилищные условия и какие то деньги не попадут на рынок жилья. Разве это выгодно государству?)
Если квартира не подорожает я заплачу такой налог 1.5*0.7*0.13= 136500руб или (1.5*0.7 -1)*0.1.3=6500 руб?
Извините если вопрос уже был расссмотрен, ноя не юрист, и для меня это все довольно запутано. Спасибо

Ответить
Евгений Черных16 декабря 2015, 21:50

Владимир, собственность возникнет с момента сдачи дома в эксплуатацию (с момента государственной регистрации собственности) с этой даты и надо отсчитывать 5 лет. Налог вы будите платить с 0,7 от кадастровой стоимости либо со стоимости квартиры в ДКП (смотря что будет больше). 1,5 млн это не кадастровая стоимость. Если после сдачи дома у вас будет кадастровая стоимость 3 млн. а вы продадите по документам за 1,5 млн, то платиться вы будите (3-1,5)*0,7*0,13=136,5 тысячи т.к. первоначальные затраты на покупку так же можно учесть и на их сумму уменьшить налогооблагаемую базу

Яна Вин16 декабря 2015, 21:55

то есть 15000000 минус 273000, останется 1 227 000р.

Sayana Agent8 июля 2017, 22:21

а если такая ситуация, что кадастровая стоимость 50 000 руб., покупали по дду за 1700тр, продаем квартиру в собственности за 2150т.р., мы платим налог? и какую сумму нужно указать в дкп?

Дима17 декабря 2015, 0:45

Скажите пожалуйста. Я продаю квартиру менее трех лет в собственности, 5 собственников я 1.8 жена 1.8 и трое детей по 1.4 каждый. Продаю за 10400000.и сразу покупаю другую за 12000000. Как расчитать налог, и могу я использовать взаимозачет 260000 если еще его не использовал?

Ответить
Ольга Рязанова27 декабря 2015, 18:52

Если продаёте свою за наличные деньги, то рекомендую для минимизации риска продать 5 отдельными договорами (каждую долю по миллиону рублей (или около того). Итого получится 5 млн.
За сколько Вы в этом случае приобретёте - не важно... Главное, что б в договоре показали минимум 2 млн.

Вера Владимировна14 января 2016, 11:41

а смысл? с нового года берут 07 с кадастра и все тут

Сергей Бербец17 января 2016, 0:12

Оля, запомните, 1 млн. льготы давался и дается на объект недвижимости, а не доли родственников.

Татьяна Литвинова19 января 2016, 16:07

Сергей, Вы не совсем правы, потому что доля тоже может быть объектом, если продается отдельно.
Только беда в том, что доли теперь можно продавать только в нотариальной форме, а это недешево...

Мила28 декабря 2015, 12:26

Три пункта об трехлетнем сроке не уплаты налога понятны:приватизация ,дарение,иждивенцы .,а купля -продажа в 2013 году квартиры новый пятилетний срок или трех летний срок. Действует?

Ответить
Анастасия1 января 2016, 21:10

Здравствуйте!Хотим улучшить жилищные условия,объясню в крацие,бабушка подарила выручку 1 квартиру в 2014 году,в 2015 родился второй ребенок, хотим продать эту квартиру +мат.капитал и взять 2х ком.квартиру. Посоветуйте стоит ли? Стоимость квартиры 1350 т.р. Объясните сколько нужно заплатить налога,или лучше подождать.








Ответить
Сергей Бербец17 января 2016, 0:09

13% от 350 т.р. или ждите 2017 года.

Татьяна Литвинова19 января 2016, 16:14

Анастасия! Если вы еще не использовали свое право на получение имущественного вычета, то налог с 350 тысяч сможете погасить за счет него (при покупке новой квартиры в этом же году).
Только если "внучек" несовершеннолетний, сначала узнайте в ООП, разрешат ли они купить ему вместо отдельной квартиры - долю в бОльшей квартире.

Мария2 января 2016, 17:02

Подскажите,я хочу продать квартиру,которая у меня в собственности 2 года.Распространяется ли новое законодательство на нее,или оно будет действовать для моего покупателя, если он будет ее продавать со сроком владения менее 5 лет?
если я покупала ее за 900 000 2 года назад и продам за 1400 и сразу же куплю другую за 1400,нужно ли мне будет платить налог и какую сумму?

Ответить
Мария2 января 2016, 18:38

1 400 000)

наталия6 января 2016, 11:50

1400000-1000000=400000×13%=52000 руб.

Татьяна Литвинова19 января 2016, 16:19

Мария! Если Вы еще не использовали свое право на получение имущественного вычета, то налог с 400 тысяч сможете погасить за счет него (при покупке новой квартиры в этом же году).
Для вашего случая действует старое законодательство.

Николай6 января 2016, 10:54

Добрый день. У меня была кВ в собственности с 09 года признанное аварийным жильем(износ более 80%) 27 декабря 2015г. выдали ключи от новой кВ. Получается оформление ее будет после 10 января 2016г. Как мне быть в этом случае?хотел бы продать ее и уехать в другой город. Срок на право собственности вновь начинает идти с нуля? Получается заплатить мне прийдется не малую сумму в казну государства. Или все же есть какие то по правки в этом случае ?

Ответить
Сергей Бербец17 января 2016, 0:06

Сдайте в аренду, арендуйте в другом городе, а через 5 лет спокойно продадите. Если ещё будет желание продавать.

Сергей8 января 2016, 23:36

Добрый день! Не могу понять логики налога при продаже недвижимости. Пример - я владею квартирой, которая имеет кадастровую стоимость 5 млн рублей, то есть я владеют потенциально 5 млн рублей. Продаю квартиру за 5 млн рублей. ПРИБЫЛИ, ДОХОДА нет. За что налог? И ещё - имею одну квартиру, живу в ней, не сдаю, прибыли не получаю, расходуют средства на её содержание и опять налог плачу просто на её стоимость? Чем это отличается, например, от вклада в банке? Спасибо.

Ответить
Валентина9 января 2016, 7:08

гараж в собственности 4,5 года. Продажа по договору декабрь 2015 год. регистрация 2016г. Нужно ли платить 13%

Ответить
Кристина9 января 2016, 20:37

Добрый день!Умные юристы и другие специалисты, подсажите пжл, т.к. абсолютно никто не может ответить наверняка.
Квартира была куплена за 5850000(ФАКТ), по ДКП за 1.000.000 в 2014г., в 2016 планируем продать за 6500000 (кадастр 5500000)и взять альтернативу за 7500000. Будет ли с меня взят налог по новым правилам или в связи с альтернативной покупкой меня это не коснется?

Ответить
Людмила Беляева13 января 2016, 16:12

Выгоднее всего для Вас дождаться истечения 3-летнего срока владения квартирой в 2017 году, тогда и проводить свои намеченные сделки, при этом не придется платить 13% налог с продажи, а для альтернативной квартиры срок владения для ее успешной продажи в будущем без уплаты такого же налога будет уже 5 лет.

Людмила Беляева13 января 2016, 16:30

Если "сдадите" продавца вашей квартиры налоговой ((, то вы заплатите налог с продажи своей квартиры 84,5 тысячи рублей. В противном случае ваш налог будет 13% от 5,5 млн. ( два способа расчета), что равняется 715 тысячам рублей...Альтернатива тут ни при чем.

Людмила Беляева13 января 2016, 16:35

Еще забыла способ - указать в ДКП сумму сделки, равную 0.7хКадастровую стоимость вашей квартиры, тогда налог составит 13% от этой суммы, что тоже немало. Удачи!

Людмила Беляева14 января 2016, 16:35

поправлю - ...13% от суммы (0.7 х Кадастровую стоимость - 1 млн.)

Татьяна Литвинова19 января 2016, 16:23

Если Вы еще не использовали свое право на получение имущественного вычета, то часть налога ( с 2 миллионов) сможете погасить за счет него (при покупке новой квартиры в этом же году).

Анна13 января 2016, 8:04

Всем добрый день! Подскажите, новый закон распространяется на недвижимость, приобретённую до 01.01.2016 года? Хочу продать гостинку, покупала в 2013 году, уже есть 3 года, буду ли я при продаже платить налог????

Ответить
Борис13 января 2016, 13:03

Из статьи следует, что не будете:

Василий Шарапов: «Юридические новеллы будут распространяться только в отношении недвижимости, приобретенной в собственность после 1 января 2016 года. Закон не имеет обратной юридической силы на недвижимость, приобретенную в собственность до указанного срока.

Людмила Беляева13 января 2016, 16:21

Из ФЗ-382 следует, что не будете.
Статья 4. п.3. Положения пункта 6 статьи 210, пункта 17.1 статьи 217, статьи 217.1 и подпункта 1 пункта 2 статьи 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) применяются в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года.

Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/70807530/#ixzz3x88PARkZ

Татьяна Литвинова15 января 2016, 14:53

Анна! На Ваш случай новые правила не распространяются.
Для Вас 3 года - и можете продавать спокойно.

Юрий Фатенко13 января 2016, 13:23

не пойму, каким образом Указ правит ФЗ?

Ответить
Николай4513 января 2016, 15:33

Если человек унаслеовал жилье - он потратил НОЛЬ денег, следовательно при продаже наследного жилья 13% будет удерживтаься со всей суммы? И второе - этот лихой юрсит посчитал покупку по 10 лвмов а продажу по 12. а что будет если купил за 10, продаешь за 7 а кадаствровая цена при этом - 12? Как и от чего тогда будут брать налог? ( вопрос не праздный - моя однушка уже дешевле и цены покупки в 2014 году и кадастровой оценки)

Ответить
Татьяна Литвинова15 января 2016, 14:55

При наследстве и собственности менее 3 лет налог будет 13% от суммы, указанной в договоре продажи, уменьшенной на 1 миллион рублей, если сумма продажи не менее 0,7 от кадастровой стоимости.

Людмила Беляева13 января 2016, 17:47

Второе - я думаю, нужно воспользоваться уменьшением налоговой базы по схеме доходы - расходы, ст.220 п.2 НК РФ, тогда база отрицательная. В ст.403 п.8 НК РФ указано для другого (!) налога на недвижимость, что в таком случае база принимается равной нулю и налог не платится. Для вашего же налога НДФЛ такой четко прописанной статьи про отрицательную базу не нашла. Нашла в ст.217.1 п.5, что в качестве базы будет применяться сумма 0.7хКадастровую стоимость (важно - на 01.01. года регистрации права). Но в ст.4 п.3 ФЗ-382 указывается, что последняя редакция указанной выше статьи будет применяться к объектам недвижимости с регистрацией права, начиная с 01.01.2016 года. Т.е. вы не подпадаете под ее действие. Но как сочтет налоговая - подпадаете или нет, трудно сказать. Лучше проконсультироваться перед сделкой там. Еще можно обратиться в Росреестр заявлением об уменьшении кадастровой стоимости вашей квартиры. Сначала туда, потом, если не получится уменьшит, то в суд. У вас большая разница между кадастровой и рыночной стоимостью. Удачи!

Ответить
игорь13 января 2016, 22:47

Ага, если не учитывать, что кадастровая оценка часто ставится "от балды". Так, на мою квартиру, которую я еле-еле продал за 2млн. 250 тыс, кадастровая стоимость была 3,5 млн. Надеюсь, вы не подумаете, что я идиот, скидывающий миллионы, только чтобы продать.

Ответить
Сергей Бербец16 января 2016, 23:58

ни в коем случае, кадастровая стоимость часто завышена, особенно это касается земельных участков.

Лиля14 января 2016, 1:23

Здравствуйте, нужна консультация... Купила в прошлом году земельный уч-к без строений с СНТ за 550 руб, размежевала, разделила его на два уч-ка (с целью один продать за ненадобностью), документы из кадастра получаю в янв. 2016 ,и, следовательно два св-ва тоже. Стоимость кадастр. одного уч-ка равна 600 р, планирую его продать в р-не 500, если получится. Надо ли мне платить налог с продажи, если да, то ск-ко?

Ответить
Сергей Бербец16 января 2016, 23:57

Ничего вы не платите, льготу при продаже недвижимости в 1 млн. рублей никто не отменял.

Вера Владимировна14 января 2016, 11:37

я простой обыватель пенсионер в 2014 году вступил в права на наследство на дом , в 2015 г приватизировал землю, это мое единственное жилье, хочу продать (сейчас январь 2016 г) за 2 млн рублей и купить квартиру за 1 млн 750 т рублей. какой налог мне грозит помогите разобраться. с ув Аркадий Алексеевич

Ответить
Татьяна Литвинова19 января 2016, 16:28

Если вы еще не использовали свое право на получение имущественного вычета, то налога можно избежать. Надо будет только правильно заполнить и подать декларацию.

Марина14 января 2016, 18:58

Здравствуйте! Я унаследовала после смерти матери дом, в котором проживала и живу сейчас. Оформлен дом на моё имя 24.04.2013г., ч/з полгода после смерти. Сейчас планирую продать дом с целью купить жильё сыну и себе. Платить налог с продажи мне не нужно будет, я правильно поняла? Я попадаю под старую схему, да? Если я неправа, проконсультируйте, пожалуйста.

Ответить
Татьяна Литвинова15 января 2016, 13:57

Правильно. Без налогов можете продать через 3 года со дня смерти матери.

Ирина5 февраля 2016, 13:35

Марина, по-моему, та же Татьяна Литвинова выше другому оппоненту написала так: "Татьяна Литвинова, 19 января 2016, 16:28

Если вы еще не использовали свое право на получение имущественного вычета, то налога можно избежать. Надо будет только правильно заполнить и подать декларацию.". Полагаю, что это касается и Вашего случая.

Ирина5 февраля 2016, 13:37

т.е. Чтобы избежать налог, надо 1) купить не дороже, чем на 1 млн, чем продадите (тот самый миллион, который освобождается от налога) и 2) продать - купить в один налоговый период и в декларации указать одновременно факт и цены - продажи и покупки.

Татьяна Литвинова5 февраля 2016, 16:39

Марина! Если со дня смерти матери прошли 3 года, то можете продавать по любой цене - налога не будет. При наследстве срок считается со дня открытия наследства. Через три года собственник освобождается от налога при продаже недвижимости.
А пока продаете, так и со дня оформления собственности 3 года уже пройдет ;о)
Кстати, для наследства срок не изменился.

Имущественный вычет тут ни причем.
Вы просто можете его получить при покупке недвижимости, если еще не использовали свое право на него.

Ирина! 1 миллион - это не про продажу и покупку в одном периоде. Если Вы занимаетесь недвижимостью, то советую почитать Налоговый кодекс.

сергей15 января 2016, 6:42

Если купил по долевому строительству в 2015, а оформил собственность в 2016, какой год считается?

Ответить
Татьяна Литвинова15 января 2016, 13:58

Со дня оформления собственности - 2016 год.
Но при продаже до 5 лет можете вычесть расходы на покупку.

Светлана Ибрагимова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
15 января 2016, 14:40

Не совсем так. При расчете налога будет учитываться кадастровая стоимость и фактически понесенные затраты при покупке. Например: вы купили квартиру за 3000000 руб.(Фактически понесенные затраты) и право собственности оформлено в 2016 г., не хотите/не можете ждать 5 лет и собираетесь продать раньше. Согласно вступившему в силу закону учитывается кадастровая стоимость с понижающим коэффициентом 0,7. Если кадастровая стоимость вашей квартиры составляет 5000000руб., умножаем на 0,7 и получаем стоимость, которая будет учитываться при расчете=3500000руб. Из нее вычитаем фактически понесенные затраты -3000000руб. и получае сумму с которой берется 13% налог.(3500000-3000000=500000; 500000/100*13=65000рублей)...Удачи вам в ваших расчетах!!!

Светлана Ибрагимова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
15 января 2016, 14:46

Если в результате расчетов с учетом понижающего коэффициента кадастровая стоимость будет равна понесенным затратам или меньше понесенных затрат вы не будете платить налог. В остальных случаях придется платить налог, терпеть 5 лет или придумывать хитрые схемы продаж.

Ирина16 января 2016, 23:37

Добрый день! Проконсультируйте пожалуйста. В 2014 году отец мне подарил квартиру, сейчас хочу продать эту квартиру за 3 500 рублей и купить дом за 3800 000. Есть еще тот факт, что этот дом 2013 года постройки. Как мне поступить чтобы максимально обойти налог? Плачу ли я налог если в один налоговый период продаю одно жилье и покупаю дороже другое ? или нет? Как мне лучше поступить так как не хочется упускать такой дом.

Ответить
Татьяна Литвинова17 января 2016, 20:39

Если Вы продаете квартиру до истечения 3 лет, то налог составит (3 500 - 1 000)*13%=325 тысяч. Если Вы купите дом в этом же году и еще не использовали свое право на получение налогового вычета, то Вы сможете уменьшить эту сумму на 260 тысяч. Итого, заплатить Вам нужно будет 65 тысяч.
А вот если вы продадите свою квартиру за 3 миллиона, то налога не будет (если ее кадастровая стоимость не больше 4 225 тыс). Но декларацию всё равно нужно будет подать.

Галина19 января 2016, 15:49

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, если я приватизировала комнату 2 года назад и сейчас продаю ее. Стоимость менее 1 млн. рублей. Мне тоже нужно платить налог 13%?Или как вообще это будет происходить? Заранее спасибо.

Ответить
Евгений Черных19 января 2016, 17:35

Нет платить не нужно будет - до 1 млн. у нас не облагается налогом, но декларацию подать все равно надо будет т.к. в собственности менее трех лет. К тому же сделка у вас пойдет через нотариуса по новому закону от 29 декабря 2015 года

ID: 645965219 января 2016, 16:30

Здравствуйте! Пожалуйста, подскажите: у меня квартира в новостройке, Акт сдачи-приемки квартиры от застройщика датируется 2006 годом. С этого времени я там прописана и проживаю. Но ввиду проблем, вызванным застройщиком, квартира была оформлена в собственность (через суд) только недавно - январь 2016 года.
Сколько же она у меня в собственности?
Мне сказали в Агенстве недвижимости, что время нахождения в собственности новостройки отсчитывается от Акта передачи.

Ответить
Евгений Черных19 января 2016, 17:37

Для налоговой и всех остальных органов ваша собственность отсчитывается от даты в свидетельстве о праве собственности - с момента внесения сведений в росреестр.

Глас народа20 января 2016, 13:10

В общем, вся эта болтовня не более, чем болтовня. А способ ошкурить наши кормчие все же нашли! Так и будет со всеми нами, пока не дойдем до очередного витка спирали истории!

Ответить
Алиса22 января 2016, 1:52

Подскажите, если в 2016 году оформляем в собственность жильё, полученное в наследство, то какой срок ждать, чтобы после продажи не плать налог? 3 года?

Ответить
Татьяна Литвинова25 января 2016, 16:00

Да, 3 года.

Сергей Бербец26 января 2016, 15:59

Татьяна, вы правда думаете что 3 года? А может всё таки 5 лет? Год вроде 2016 и нет уверенности, что налоговики будут считать с момента открытия наследства, опять же, если оно открывалось в 2015.

Евгений Черных26 января 2016, 17:02

Сергей, в законе прописано что дата получения в собственность по наследству считается с момента смерти наследодателя - с момента открытия наследства. По другому они не смогут считать даже если захотят

Татьяна Литвинова26 января 2016, 17:13

Статья 217.1
3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
....

Сергей Бербец26 января 2016, 18:39

"если в 2016 году оформляем в собственность жильё"
Умничаете или не читаете?

Татьяна Литвинова26 января 2016, 20:38

На собственность, полученную по наследству, осталось 3 года.
Поэтому неважно, до или после 01.01.2016 оно получено.

Юлия26 января 2016, 12:46

Прошу помочь разобраться с этим вопросом) т.к. юридически не сильно грамотна. Вот конкретная ситуация: дом с землёй куплен в 2015г., счс в 2016 оформляется его продажа, как исчислить налог? Сумма продажи - сумма покупки= налоговая база? Или же исчислять от кадастровой стоимости? Разные юр фирмы консультируют по разному..... Одни говорят что на сделки до 2016 г. Исчисление от кадастровой не распространяется, а другие говорят что исчислять от кадастровой... По идее закон обратной силы не имеет. Или я не права? Спасибо за помощь.
P.s.дом в 2015 г. Куплен за 2600000, счс планируется продать за 2800000. Налоговая база 200000?

Ответить
Татьяна Литвинова26 января 2016, 13:49

Теоретически Вы правы. Но как на практике будут начисляться налоги, пока не могут ответить даже в налоговой.

Татьяна Литвинова26 января 2016, 14:00

Теоретически Вы правы. Но как на практике будут начисляться налоги (будут ли учитывать кадастр для объектов, находящихся в собственности до 01.01.2016), пока не могут ответить даже в налоговой.
Но, даже если кадастровую стоимость будут учитывать, то налог будет браться (0,7 кадастра - цена покупки)х13% в том случае, если 0,7 кадастра больше, чем цена продажи. В противном случае (продажа - покупка)х13%.
Да, у Вас с 200 тысяч... если Вам удастся продать за 2800тыс.

Татьяна Литвинова26 января 2016, 17:17

Но на всякий случай проверьте кадастровую стоимость.

Татьяна Литвинова27 января 2016, 9:23

Елена! Спасибо за приятные новости!
А налоговая дала этот ответ в письменном виде?

Илона27 января 2016, 23:34

да, присоединяюсь к вопросу Татьяны - как именно получен ответ из налоговой? и на что ссылаться, если возникнут потом проблемы?
Квартира куплена в 2015 году, сейчас продается, в ДКП тогда стояла сумма 2 млн. Покупатель согласен прописать именно такую сумму, его не волнует, они там собираются жить и ничего с ней не делать в дальнейшем. Мне эта квартира дохода никакого не принесла, но по семейным обстоятельствам я просто вынуждена ее продать, еще и немного ниже, чем я ее купила(( так что налоги мне вообще сейчас ни к чему( ОООЧЕНЬ волнует данный вопрос!

Зарина31 января 2016, 10:28

Разъясните пожалуйста! Купили недвижку 2 года назад за 3000.000, ничего не вкладывали, сейчас необходимо продать, кадастровая стоимость 3600.000, продать хотим дороже чем по кадастру, какую сумму прописать в договоре, чтобы не платить налог? И начисляют ли его пенсионеру?

Ответить
Татьяна Литвинова1 февраля 2016, 22:36

Если в договоре продажи квартиры будет такая же сумма, какая была в договоре на её покупку, то налога у Вас не будет.

nat1 февраля 2016, 15:47

Вопрос. Квартира куплена 4года 7 месяцев назад, когда нужно заключать договор купли продажи, если регистрировать его будут еще месяц.Ну всмысле сколько ждать чтоб не платить налоги? День в день как в свидетельстве или в договоре купли-продажи?

Ответить
Татьяна Литвинова1 февраля 2016, 22:39

Вы можете заключать договор в любой день, потому что для Вас срок остался 3 года.
5 лет относятся к недвижимости, купленной после 01.01.2016

Елена5 февраля 2016, 10:29

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, квартира была получена от МИНИСТЕРСТВА ОБОРОНЫ и приватизирована. Срок 3 года приватизации 05 02 2016 г.. Собственники я,мой маленький ребенок и бывший муж. Выставили квартиру на продажу, т.к. она находиться в другом городе, Бывший муж не соглашался продавать квартиру, пока не исполниться 3 года после приватизации. Скажите пожалуйста, нам еще ждать 2 года. Заранее спасибо за ответ.

Ответить
Евгений Черных5 февраля 2016, 12:34

Согласен с Татьяной, только добавлю - поскольку квартира в общедолевой собственности да еще и ребенок собственник, по мимо ОПП вам сделку нужно будет проводить через нотариуса. Нотариус стоит денег 0,5% + технические работы (в нашем регионе нотариусы на "сходке" не официально пока решили брать 0,5%+10000 руб.)

Дарья7 февраля 2016, 21:00

Добрый вечер,скажите пожалуйста мы получили кв по соц найму.В 2016 ее приватизировали.Хотим продать с последующей покупкой другой кв,т.к не устраивает территориально.должна ли я буду платить 13% налога от продажи?дело в том что по кадастра кв стоит 5м.А преобретать собираюсь за 4

Ответить
Евгений Черных7 февраля 2016, 21:43

Да должны будите. В законе сказано что вы можете улучшить жилищные условия или просто поменять квартиру, но в вашем случае это будет все звеньями одной цепочки а налоговая будет рассматривать как две самостоятельные не связанные друг с другом сделки. Поэтому при продаже вам "выставят счет" т.к. вы только ее приватизировали и должны будите заплатить налог (если продадите за 4 млн, то 1 млн не облагается и платить придется с 3 млн. 13%, к тому же это больше 0,7 кадастровой стоимости = 3,5 млн.. Так что сумма налога составить 390 тысяч). Я так понимаю вы раньше не пользовались налоговым вычетом и при покупке другой квартиры сразу же сможете подать документы на возврат налогового вычета в размере 260 тысяч (максимальная сумма с которой можно вернуть 2 млн, 13% от 2 млн = 260 тыс.). В итоге вы все равно будите "в минусе" на 130 тысяч

ID: 803605410 февраля 2016, 1:08

Подскажите пожалуйста. Я купил летом 2014 года квартиру в ипотеку. Так как квартира была в собственности продавца менее трех лет, то пришлось пойти ему на уступку и написать, что квартиру покупаю за 1 млн. хотя на самом деле было 6 млн. из которых 2 млн. взял в банке ВТБ24 в ипотеку на 2 года. Есть право собственности от 2014 с обремением банка. В январе 2016 я досрочно погасил ипотеку на полгода раньше. Теперь мне выдадут уже совсем новое право собственности от 2016 года и я попаду под 5-летний закон? Даже если покупал в 2014?

Ответить
Евгений Черных11 февраля 2016, 5:31

В новом свидетельстве не будет обременения, дата выдачи свидетельства будет новая, но дата возникновения права собственности будет все той же 2014 года (дата внесения сведений в егидный государственный реестр недвижимого имущества и сделок с ним)

ID: 803605412 февраля 2016, 12:39

Спасибо, Евгений. Прямо камень с души ))

ID: 805722415 февраля 2016, 18:53

Подскажите пожалуйста Какая сумма необлагаемая налогом с продажи имущества! Если имущество приватезированно и ему 10 лет!

Татьяна Литвинова20 февраля 2016, 12:30

Если Вы продаете квартиру, которая находится у вас в собственности 10 лет, то налога не будет.

ID: 805760215 февраля 2016, 21:37

Дорогие форумчане, добрый вечер! Очень надеюсь на Ваши познания в вопросах связанных с налогом с продажи недвижимости. У меня сложилась такая ситуация: Я 10 лет назад купил квартиру в Волгограде, являясь гражданином Латвии. Супруга гражданка России и всё это время жила в этой квартире, хотя была прописана в другой. В сентябре прошлого года я приехал в Волгоград, подал документы на РВП. В середине апреля получаю статус времянно проживающего, т.е. становлюсь резидентом. Есть желание переехать на юг, т.е. продать квартиру. И тут возникает вопрос. Вроде и резидентом буду на момент продажи и квартира в собственности более 3-ёх лет, но есть ли конкретика в этом вопросе. Уж больно противоречивая информация. Был в центральной налоговой, сказали, что не должен буду платить налог, а звоню в районную - говорят должен. Как до истины докопаться не знаю. Буду очень признателен за помощь

Ответить
Татьяна Литвинова20 февраля 2016, 12:39

Резидентство не связано с гражданством. Имеет значение только количество дней, которые Вы прожили в России в том календарном году, когда продается квартира.
Почитайте: http://realty.dmir.ru/blogs/6785/

Гермес-недвижимость

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
17 февраля 2016, 15:06

Проконсультируйте , пожал.. квартира куплена по ДДУ в конце 2015 г ,хочу продать по ДДУ сейчас , буду платить налоги ? Как и кто будет определять кадастровую стоимость? Буду платить разницу по стоимости ? Если в договоре укажу ту же сумму ?

Ответить
Татьяна Литвинова20 февраля 2016, 12:34

Налог составит 13% от разницы между суммой, указанной в договоре продажи, и ценой покупки.

ID: 808343524 февраля 2016, 12:29

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Есть дом и зем. участок, построенные прежним собственником с нуля, после 01 января они были подарены новому собственнику (сыну). Сейчас новый собственник планирует их продать. Как здесь рассчитать налог, подлежащий уплате? Возможно ли здесь воспользоваться налоговым вычетом на два объекта? Правильно ли понимаю, что сумма налога считается от цены продажи ( более 70% кад. стоимости) вычесть миллион рублей?

Ответить
Евгений Черных24 февраля 2016, 16:30

Налог будет в полном объеме, т.к. право собственности у нового собственника возникло уже в период действия сегодняшнего законодательства (после 1 января 2016 года). Налоговый вычет получить нельзя т.к. на приобретение дома и участка в собственность новый собственник (сын) не понес затрат/издержек - он его получил в дар, вот если бы купил, то тогда можно было бы получить максимум с 2 млн. Получить с двух объектов можно, если бы налоговый вычет с одного объекта был не полностью выбран (не все 260 тыс., а меньше), то остальную часть можно было бы добрать со второго объекта. Если ошибаюсь, то пусть налоговики меня поправят...ну или те кто лучше меня владеет информацией

ирина романова25 февраля 2016, 19:52

подскажите!!!!!если квартира приобретена в 2013 за миллион. хочу продать тоже за миллион. нужно будет уже по кадастровой платить налог? (кадастровая у нее 1460000)

Ответить
Евгений Черных25 февраля 2016, 21:18

Если на момент продажи будет более трех лет в собственности, то платить ничего не надо будет (если вы купили в январе-феврале 2013, то можете уже продавать без опаски.)

Татьяна Литвинова25 февраля 2016, 22:59

Если на момент продажи квартира будет меньше 3 лет в собственности, но цена продажи будет равна цене покупки, то налога в Вашем случае тоже не будет.

Екатерина25 февраля 2016, 22:03

SOS, подскажите, купила по переуступке от юр.лица в 2013г. за 5.300 млн, в 2016 получила собственность, хочу продать за те же 5.300 как и покупала, а кадастровая стоимость 5.400, буду платить налог?

Ответить
Екатерина25 февраля 2016, 22:09

Предоставлю естественно договор покупки на 5300. в декларации укажу купила за 5300 и продала за 5300 налог 0?

Евгений Черных25 февраля 2016, 22:53

Все верно - налог платиться с цены в договоре. Если цена в договоре ниже 70% от кадастровой стоимости, то налог платиться с 70% кадастровой стоимости. При этом налогооблагаемую базу можно уменьшить на сумму понесенных расходов. У вас же в описанной ситуации платить ничего не придется

Екатерина25 февраля 2016, 23:08

спасибо)

Яна Вин25 февраля 2016, 23:09

налог платиТся.

Елена1 марта 2016, 22:25

Здравствуйте. Купили квартиру в конце 2014 по ДДУ за 2,7 млн, свидетельство о собственности ноябрь 2015г. Затраты на ремонт - 300 т.р. Хотим продать за 3,4 млн. и купить участок за 5 млн. Подскажите пожалуйста какие налоги меня ожидают, будет ли налоговый вычет?
Второй вопрос: хозяин участка который мы хотим купить получил его в наследство в 2015 г. Какая сумма налога его ожидает?
Я так понимаю в ДКП нет смысла занижать стоимость недвижимости, все равно налог вычтут исходя из кадастровой стоимости.

Ответить
Евгений Черных2 марта 2016, 5:11

Если вы сможете документально подтвердить расходы на ремонт, то платить придется налог с 400 тыс.
Продавцу участка придется платить налог с суммы превышающей 1 млн.

Елена2 марта 2016, 10:01

Спасибо за ответ.
А налоговый вычет в размере 1млн на меня не распространяется?

Елена2 марта 2016, 10:21

В подтверждение ремонта имеются чеки на строительные материалы, работы выполнял сам.

Елена2 марта 2016, 10:32

И еще, разве на меня не распространяется освобождение от уплаты налога в случае покупки новой недвижимости?

Елена2 марта 2016, 11:46

Почитала сайт ФНС.
Я правильно поняла, при продаже квартиры и получении дохода я могу уменьшить налогооблагаемую базу или путем применения налогового вычета 1млн, или путем предоставления документов о понесенных ранее расходах на приобретение этой квартиры?
Только одно из двух?

Татьяна Литвинова2 марта 2016, 13:10

Да, совершенно верно - одно из двух.

Татьяна Литвинова2 марта 2016, 13:13

В случае покупки недвижимости Вы можете получить имущественный вычет (13% с 2 миллионов рублей), если еще его не использовали.

Елена2 марта 2016, 13:22

Уже использовали (оформляем в настоящее время), как раз на этой квартире.

Елена2 марта 2016, 13:32

А как же все-таки в отношении того, что я в этот же налоговый период покупаю другую недвижимость, причем по большей стоимости?

Татьяна Литвинова2 марта 2016, 13:55

При покупке - только налоговый вычет. Больше никаких льгот нет.

Евгений Черных2 марта 2016, 16:08

Елена, налоговая это рассматривает не как улучшение жилищных условий, а как две независимых сделки и поэтому по каждой сделке вопрос с налогами налоговики решают отдельно - сначала заплати налог за продажу, а потом если хочешь и можешь возьми налоговый вычет

Елена2 марта 2016, 16:32

Все понятно, спасибо.

ID: 80990092 марта 2016, 11:31

Применяется одно из двух: или доход минус расход х 13% или цена продажи минус 1 млн х 13%

Ответить
Виктория Вернигор

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
11 марта 2016, 15:08

Добрый день,уважаемые юристы! Помогите разобраться.Купила квартиру в 2014 г с привлечением ипотеки,цена в дкп 2.200.000 стоимость в кадастре 4.200.000.Если в 2016 г я продаю ее за 2.200.000 возникает ли налог?

Ответить
Татьяна Литвинова11 марта 2016, 18:40

Нет, налога в данном случае не будет. Новые правила не распространяются на недвижимость, находившуюся в собственности до 01.01.2016.
Правда, мы - не юристы ;о)

Елена13 марта 2016, 7:26

Здравствуйте. Скажите пожалуйста, налога в данном случае не будет потому, что сумма продажи равна сумме покупки или потому, что недвижимость оформлена в собственность до 01.01.2016г.?

Татьяна Литвинова13 марта 2016, 9:26

Потому что сумма продажи равна сумме покупки. И не учитывается кадастровая стоимость, потому что недвижимость оформлена в собственность до 01.01.2016г.

Елена13 марта 2016, 9:46

Если у меня квартира или дом кадастровой стоимостью 5 000 000 р., в собственности менее 3-х лет, я при продаже в ДКП указываю стоимость в 1 000 000 р - какой с меня будет браться налог?

Татьяна Литвинова13 марта 2016, 16:59

Если право собственности на эту квартиру возникло у Вас до 01.01.2016, то налога не будет.
Если в договоре на ее покупку указана цена большая, чем один миллион, то при продаже за эту же цену налога тоже не будет.

ID: 812762016 марта 2016, 6:03

Здравствуйте. Купили квартиру по ДДУ в ноябре 2014г, дом сдали, сейчас собираемся оформить право собственности, те в свидетельстве будет стоять - март 2016г. На данный момент, есть покупатель, который готов забрать нашу квартиру. Вопрос все тот же, какая сумма налога нам будет начислена, если: срок владения менее 5 лет, стоимость покупки квартиры по ДДУ - 4 974 000 руб, стоимость продажи по ДКП - 5 775 000 руб, кадастровая стоимость - 2 293 000 руб? Заранее спасибо!

Ответить
Евгений Черных16 марта 2016, 6:55

Ничего не меняется по сравнению с предыдущими ответами - платить придется с большей суммы (0,7 от кадастровой стоимости либо с суммы в ДКП), если укажите ту сумму, за которую покупали изначально, то платить не придется.

Татьяна Литвинова16 марта 2016, 8:15

Если стоимость продажи в ДКП - 5 775 000 руб, то налог будет:
(5 775 000 - 4 974 000) х 13%
Удивительно, что кадастровая стоимость у Вас вдвое ниже цены по ДДУ

ID: 550034525 марта 2016, 11:36

Подскажите, пожалуйста.
Приватизировал квартиру в 2015, продаю в 2016. Могу ли я в ДКП указать сумму 1 млн?

Ответить
Евгений Черных25 марта 2016, 12:47

да

Татьяна Литвинова25 марта 2016, 12:59

... если найдете желающих купить за 1 миллион.

Рустам Ерматов31 марта 2016, 21:35

Всем привет, интересная дискуссия.
А если купить в 2016 кв-ру за 3 млн, продать ее в этом же году тоже за 3 млн, кадастровая стоимость пусть будет 2.5 млн, то никакого налога не возникает? Выходит, при купле и перепродаже до 5 лет особых проблем и нет? Продавай за ст-ть покупки, следи, чтобы уложиться в сумму не менее, чем 0.7 от кадастр.стоимости и все дела.

Ответить
Татьяна Литвинова31 марта 2016, 22:44

Да, всё просто... когда нет особых проблем ;о)

Рустам Ерматов1 апреля 2016, 11:03

А "особые проблемы" - это наследство, дарение и приватизация? Я подразумевал все-таки чистых покупателей, в частности инвесторов.
Но вообще, как по мне, так это справедливо: заплатить налог за полученную бесплатно недвижимость. Если конечно пойти дальше, я бы освободил от налога близких родственников, но кто я и кто "ОНИ")

Татьяна Литвинова1 апреля 2016, 13:13

Нет, "особые проблемы" - это когда кадастр выше цены продажи. Или когда цена продажи выше цены покупки - в частности, у инвесторов.

Рустам Ерматов15 апреля 2016, 10:27

Татьяна,
"когда кадастр выше цены продажи" - давайте разберем мой пример выше: если кв-ра стоит 3 млн, делим ст-ть на 0.7, выходит что кадастр.стоимость не должна быть (для уплаты налога) выше 4.28 млн., т.е. на 30% выше реальной. У вас есть примеры такой завышенной оценки? Я пока не встречал.
"когда цена продажи выше цены покупки" - так я в своем первом сообщении этот случай и имел ввиду, кто мешает такому инвестору указать в ДКП сумму покупки, как всегда и делали? Да и разница сейчас как правило не критичная для покупателей. Или вы что-то другое имели ввиду?

Татьяна Литвинова15 апреля 2016, 16:25

Да, у меня есть пример такой завышенной оценки. С трудом нашли покупателя на комнату по цене 1600, а её кадастровая стоимость 2500.
В приведенном Вами примере всё хорошо - налога нет. Но найти покупателя при занижении в договоре стало гораздо труднее. Я, например, своим клиентам покупать такое не советую.

Рустам Ерматов16 апреля 2016, 22:49

Татьяна,
да уже, разница огромная. Это видимо тот случай, когда надо идти в Росреестр обжаловать кадастр.стоимость.

Рустам Ерматов16 апреля 2016, 22:56

Елена,
вы не поняли. В моем примере, который мы разбирали с Татьяной, надо ДЕЛИТЬ, чтобы получить не сумму налога, а сумму максимально возможной завышенной кадастровой стоимости.
И кстати, арифметику мне изучать не пришлось, у нас была уже математика)

ID: 1220924211 апреля 2016, 5:54

Скажите если свидетельство на квартиру пол учено в 2015 году я могу ее продать только после 2018 года или по истечении 5 лет,Что то не понятно прописано в новом законе? подскажите пожалуйлуста,

Ответить
Татьяна Литвинова11 апреля 2016, 10:45

Вы можете продать квартиру в любой момент. Просто, если Вы продаетет ее после 3 лет владения, то освобождаетесь от налога.

ID: 650997911 апреля 2016, 9:34

Помогите , пожалуйста, советом!!!! Продала квартиру, которая в собственности менее трех лет в марте 2015, тут же в оформили договор уступки права требования по ДДУ. Теперь нужно отчитаться по доходам за 2015 в УФНС. Можно ли показать сумму по переуступке как понесенные расходы? За ранее благодарна!

Ответить
ID: 650997911 апреля 2016, 10:07

Я имела ввиду, что деньги от продажи были вложены в "покупку" недвижимости

Евгений Черных11 апреля 2016, 10:45

ФНС такие случаи рассматривает как не зависимые сделки. Поэтому за продажу надо отчитаться отдельно, за покупку отдельно и когда получите право собственности то сможете заявить налоговый вычет (если не пользовались им ранее)

Татьяна Литвинова11 апреля 2016, 11:14

Для расчета налога Вы можете из цены продажи вычесть цену покупки этой же квартиры или 1 миллион рублей.
Что касается новой квартиры, то Вы можете получить за нее вычет после подписания акта приема-передачи, если еще ге использовали свое право на вычет ранее.

ID: 650997911 апреля 2016, 11:54

Все плохо...квартира была подарена...а вычет не положен, тк 71 год и давно пенсионерка.

Татьяна Литвинова11 апреля 2016, 15:32

К сожалению, задним числом ничем уже помочь нельзя. Налог у Вас будет 13% от суммы, указанной в договоре на продажу квартиры, уменьшенной на миллион.

ID: 650997918 апреля 2016, 11:24

Мне в налоговой предложили выход: подать обычную декларацию (отразить только доходы), в 2016 мы должны получить на руки акт или свидетельство о праве собственности . В 2017 показать доходы от сделки и расходы (тк свидетельство или акт уже на руках будут). Таким образом перекрыть налог. Но это возможно только потому, что налогоплательщик пенсионер и можно использовать предыдущие три года. Уважаемые юристы, что по этому поводу можно сказать, Ваше мнение?

Татьяна Литвинова18 апреля 2016, 14:40

Интересная мысль... Но подавать декларацию без указания дохода от продажи неправильно.
Вам нужно четко сформулировать свой вопрос и задать его на сайте налоговой. Написать, что Вы пенсионерка с такого-то года, не работаете, когда и за сколько продали квартиру, полученную по договору дарения менее 3 лет назад. Когда и за сколько купили новостройку по ДДУ. Акт подписан в 2016 году. Можно ли Вам вычетом на покупку покрыть налог с дохода от продажи в 2015 году?

А Вы за сколько продали квартиру?


Татьяна Литвинова18 апреля 2016, 14:43

Точнее, какая сумма была указана в договоре?

ID: 1222203016 апреля 2016, 22:31

Здравствуйте, помогите разобраться!
В 2007 г. была куплена квартира по предварительному ДКП за 1млн.Собственность получили в марте 2016г. Продать хотим в 2016 году за 4.5млн по ДКП. В 2016г. по ДДУ куплена квартира за 7.5млн. Какой налог мне насчитают, верно ли что я посчитала около 450т.р. Взаимозачет возможен при том что в одном году была и продажа и покупка?

Ответить
Рустам Ерматов16 апреля 2016, 23:11

У вас какая-то путаница, непонятно одна или две кв-ры. Если одна, купленная по ПД в 2007 г., то причем тут ДДУ в 2016. Если кв-ры две, то вы не указали, что вы хотите делать с кв-рой, купленной по ДДУ в 2016 г., и какова ее кадастр.ст-ть. С первой квартирой тоже неясно, что значит получили соб-ть? Именно запись в ЕГРП от 2016 г, или просто получили св-во о гос.рег-и права (саму бумагу)?. Запись в ЕГРП от какой даты? Если до 2015 г., то налога не будет. Если же это была новостройка-долгострой, и в соб-ть вы вступили в 2016 г., то придется платить налог: 4.5 млн - 1 млн = 3.5 млн х 13% = 455 т.р.

Татьяна Литвинова17 апреля 2016, 11:01

Да, Вы правильно посчитали.
Взаимозачет (только 260 тысяч) возможен, если Вы еще не использовали своё право на получение имущественного вычета при покупке квартиры. И при условии, что обе квартиры оформлены на Вас и если Вы успеете подписать акт приема-передачи по новой квартире в 2016 году.
Или Вы можете получить вычет с 1 миллиона (130 тысяч) за первую квартиру.

ID: 1224844927 апреля 2016, 16:56

Здравствуйте! помогите разобраться. Право собственности комнаты в 2-х комнатной квартире возникло в 2002 году. Для продажи квартиры покупателю за счёт кредитных средств (по условиям банка предмет залога может быть только один (а не 2 сразу), и только квартира), я зарегистрировала ранее возникшее право в 2015 году, составив соглашение о распределении долей со вторым сособственником – владельцем второй комнаты в квартире. Налоговая считает, что я должна заплатить налог, т.к. долей квартиры я владела менее трех лет. Как быть, на что сослаться?

Ответить
Татьяна Литвинова27 апреля 2016, 18:03

Согласно статье 235 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей долевой собственности, не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество. При этом на основании статьи 131 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников имущества предусматривает государственную регистрацию такого изменения. В связи с этим, моментом возникновения права собственности у участника общей долевой собственности на квартиру, является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры, в том числе смерти одного из сособственников, и размера их долей, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру

письма Минфина РФ от 19.03.2013 № 03-04-05/7-243, от 14.03.2013 № 03-04-05/7-226, от 06.03.2013 № 03-04-05/7-184, от 27.02.2013 № 03-04-05/9-149, от 09.02.2012 № 03-04-05/9-144, от 07.02.2012 № 03-04-05/5-127, от 03.02.2012 № 03-04-05/5-111, от 01.02.2012 N 03-04-05/7-100, от 12.01.2012 № 03-04-05/5-3, от 16.12.2011 № 03-04-05/5-1057, от 15.12.2011 № 03-04-05/7-1045, от 13.12.2011 № 03-04-05/7-1033, от 29.11.2011 № 03-04-05/7-962, от 28.11.2011 № 03-04-05/5-950, от 28.11.2011 № 03-04-05/7-953, от 17.11.2011 № 03-04-05/7-902, от 15.11.2011 № 03-04-05/7-892, от 21.10.2011 № 03-04-05/5-773, от 21.10.2011 № 03-04-05/9-764

ID: 1230392919 мая 2016, 11:40

Добрый день, помогите разобраться с перспективой уплаты налогов от продажи квартиры.
Я с супругой купил квартиру (совместная собственность) в ипотеку. После покупки квартиры родились дети, был получен материнский капитал и выделены доли детям. (стала долевая собственность). Теперь планируем продать квартиру (после выделения долей прошло менее года).
Каким образом будет рассчитан налог от продажи нашей квартиры. Будут ли учтены затраты на покупку квартиры, которые были сделаны при приобретении квартиры до выделения долей детям?

Ответить
Евгений Черных19 мая 2016, 13:10

На мой взгляд вы с супругой можете предъявить ваши затраты на приобретение для уменьшения налогооблагаемой базы. Дети либо попадут под налоги. Выход - либо платить налоги за детей (согласно доли их в квартире, т.е. если квартира за 4 млн. и у каждого по 1\4, то у детей по 1 млн. доля и с каждой доли детей надо будет заплатить по 13%. В итоге надо будет заплатить налог 260 тысяч) либо ждать когда у детей будет 3 года собственности и тогда продавать

ID: 1232533723 мая 2016, 16:13

Добрый день! Помогите разобраться. я в 2016 году приватизировала жилье, планирую продать в ближайшее время за ± 450 т.р. и курить земельный участок на эту сумму. Нужно ли мне платить налоги?!

Ответить
Евгений Черных23 мая 2016, 17:00

Смотря какое жилье вы приватизировали. Если это комната в квартире, то надо смотреть сколько стоит вся квартира. Вам предоставят налоговый вычет в 1 млн если это отдельное жилье. Если это часть отдельного жилья то предоставят 1 млн на весь объект и вам в пропорции от того какую часть жилья приватизировали

Если кадастровая стоимость этого жилья меньше, чем 1 400 000, то не нужно будет,потому что Вы можете применить вычет 1 000 000. Но нужно будет подать налоговую декларацию.

ID: 1232658723 мая 2016, 21:29

Приветствую всех! Помогите пожалуйста.
Комната передана в собственность в марте 2015 г., по договору дарения.
Если продавать в настоящее время, подходит ли сделка под налогообложение? Если да, то какие варианты избежания налогообложения, кроме того, чтобы ждать ещё 2 года.?
При условии, если покупатели будут оформлять ипотечный кредит.

Ответить
Евгений Черных23 мая 2016, 22:05

только если стоимость будет меньше 1 млн

ID: 1232658724 мая 2016, 15:53

Спасибо за ответ.
Так все таки, какие правила продажи распространяются под мой случай, старые или новые с 2016 года, где расчёт происходит по кадастровой стоимости жилья?

Евгений Черных24 мая 2016, 17:15

для вас действуют старые правила, потому что собственность оформлена до нового года

Оксана Козлова16 июня 2016, 16:41

Здравствуйте!У кого есть постановление правительства Санкт-Петербурга о принятии величины понижающего коэффициента.Спасибо.

Ответить
Татьяна Литвинова24 июня 2016, 22:52

Какого коэффициента?

Оксана Козлова28 июня 2016, 12:16

Региональные власти, как и прежде, могут уменьшить, вплоть до нуля, понижающий коэффициент К=0.7. По этому поводу они должны издать соответствующие законы (п. 6 ст. 2171 ФЗ № 382), и с ними полезно будет ознакомиться при подготовке к продаже своей недвижимости.

Татьяна Литвинова28 июня 2016, 17:41

Тут ключевое слово - "могут".
Могут, но не обязаны.

Наталья24 июня 2016, 19:59

Добрый вечер. Продаем квартиру. Была куплена в ипотеку в 2006 году, полностью погасили кредит в июне 2016 и получили новое свидетельство без обременения. Покупают квартиру тоже в ипотеку. В договоре будет указана полная стоимость. Мы не попадаем в данном случае под налог? Ведь мы только вывели из-под обременения, правоустанавливающий договор от 2006 года.

Ответить
Евгений Черных24 июня 2016, 21:09

Нет не попадете. У вас право собственности возникло с 2006 года. Снятие обременения и перевыпуск свидетельства не влияют на момент возникновения права собственности. Для вас все остается по старому - после 3 лет владения налог платить не надо

Лариса 27 июня 2016, 20:51

Все таки с какого времени определяется срок владения имуществом по наследству: с дня смерти и подачи наследником прав на наследство или с даты регистрации имущества b gjkextybz cdbltntkmcndf yf ghfdj dkfltybz bveotcndjv& .

Ответить
Татьяна Литвинова27 июня 2016, 21:11

С дня открытия наследства (с дня смерти наследодателя).

Андрей12 июля 2016, 16:35

Здравствуйте. Правильно ли я послитал налог? Купил квартиру за 3000 000 р. Кадастровая стоимость составляет 3300 000 р. Налог который я заплачу состовляет 70% от 3300 000= 2310 000 умножаем на 13% и получаем 300 300 рублей. Правильно?

Ответить
Татьяна Литвинова13 июля 2016, 15:32

Если Вы КУПИЛИ квартиру, то никакого налога нет.
Налог будет только в случае продажи.

Оксана Кодолова9 августа 2016, 10:23

Доброго дня! В 2015 году купили 1/2 долю дома, сегодня получаем свидетельство на квартиру ( переделали документы на многоквартирный дом состоящий из двух квартир). Хотим её продать. Вопрос - налог у нас исчисляется 3 года или 5 лет? И если мы приобретем недвижимость в этом же году, как это влияет на сумму налога? Благодарю!

Ответить
Михаил 12 августа 2016, 21:41

Здравствуйте! Помогите разобраться. Квартира в ЖК (пай выплачен 20 лет назад). Собственник мать и прописан сын (я) и несовершеннолетняя внучка(моя дочь). Мать умирает в 2015. Я вступил в наследство по закону (это мое единственное жилье). Хочу продать квартиру и купить большей площади с привлечением ипотеки+материнский капитал. Я должен платить налог с продажи? Заранее спасибо!

Ответить
Татьяна Литвинова17 августа 2016, 12:48

Налог будет с суммы продажи за вычетом 1 миллиона, пока не исполнится 3 года со дня смерти Вашей матери.
На покупаемую квартиру сможете получить вычет (если не получали), который может частично или полностью (зависит от цены продажи) этот налог компенсировать. Обязательно подать налоговую декларацию.

Юлия17 августа 2016, 11:44

ПРОШУ ПОМОЩИ
читала комментарии - так и не нашла, как при этом новом законе быть участникам ЖСК?
Квартира покупалась через ЖСК (только договор с застройщиком, в росреестре сделка не регистрировалась) в 2013 за 3.8 млн., совместная собственность оформлена в 2016. Кадастр 6.2 млн.
Сколько придется заплатить налога при продаже в 2017 году? и возможно ли его уменьшение за счет покупки нового жилья в этом же налоговом периоде?

Ответить
Татьяна Литвинова10 октября 2016, 14:51

Собственность зарегистрирована в 2016 году - налог по новым правилам, с учетом 0,7 от кадастра. Размер налога зависит от суммы продажи.
Если собственники еще не получали имущественный вычет, то можно им воспользоваться и погасить налог.

ID: 698149810 октября 2016, 14:14

Добрый день! Помогите, пожалуйста, советом:
Есть участок (СНТ), в собственности с 07.2012.
Есть дом на этом участке, который построили сами (недострой) и зарегистрировали в марте 2014. Кадастровая стоимость 22 миллиона (кто и за что так подшутил- не понятно).
Сейчас предстоит сделка по продаже этого всего добра.
Подскажите, подалуйста, лучший вариант (ждать до марта 2017 не могут).
Спасибо! Очень нужен совет

Ответить
Татьяна Литвинова10 октября 2016, 14:54

У Вас собственность оформлена ДО 2016 года, поэтому кадастровая стоимость при расчете налога не учитывается.

мери6 декабря 2016, 22:11

здравствуйте.я собственник участка в садовом товариществе.достался после смерти мужа.в право собственности вступила в 2016 году.хочу в этом же году продать его.кадастровая стоимость его составляет 938 000р.как продать проще,чтоб был минимальный налог.

Ответить
Татьяна Литвинова10 февраля 2017, 14:58

У Вас налога не будет, если продадите не дороже 1 млн рублей или если со дня смерти Вашего мужа до дня продажи пройдет более 3 лет.

Андрей Николаевич6 января 2017, 6:15

Здравствуйте! У меня такой вопрос - в 2016 купил квартиру за 2700000, кадастровая стоимость 2500000. Уже 2017 г. так сложились обстоятельства что вынужден продать за ту же сумму что и покупал,2700000. Буду ли я выплачивать налог и на какую сумму?

Ответить
Татьяна Литвинова10 февраля 2017, 14:59

Нет, Андрей, налога в вашем случае не будет.

Алена11 сентября 2017, 15:07

Подскажите пожалуйста! Приобрели в 2013 году с мужем две комнаты в 2 к коммунальной квартире. Имеется два свидетельства в которых мы оба собственники. Сейчас хотим обьединить в одну квартиру, чтобы продать проще было. Вопрос, облагаемся ли мы налогом при продаже, ведь дата будет уже 2017 года? Получается чтобы ничего не выплачивать нужно ждать пять лет?

Ответить
Иван7 октября 2017, 19:47

Нас так защищали от попадающих под ст.159 УКа РФ, что 65% населения НЕ ИМЕЕТ накоплений, живут одним днём, и не читая не исполняют Указов на всех уровнях, живя по принципу не достают ну и ДА ДА.

Ответить
Elena7 февраля 2019, 17:52

Помогите разобраться! Квартира куплена в долевом строительстве в 2012 году в августе, в августе 2016 года оформлена собственность, но для того чтобы купить большее жильё нужно продать это, будет ли облагаться 13% налогом сумма от продажи существующей квартиры? Заранее благодарна за ответ

Ответить
Сейчас обсуждают
редакцияeditorial@cian.ru